|
案件查辦程序、方法和技巧
目 錄
第一講 案件調(diào)查的一般程序
一、案件受理的范圍
二、初核和初核后的處理
三、案件立案
四、案件調(diào)查
五、案件定性和處理建議
六、移送審理或銷案（裝卷）
七、對(duì)辦案人員的要求
八、辦案人員的回避
第二講 幾種常見(jiàn)案件的調(diào)查方法和技巧
一、貪污案、職務(wù)侵占案。
二、違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的案件。
三、違反計(jì)劃生育政策、失職瀆職案件。
附：需要掌握的重要的法律、法規(guī)、條例
1、《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》
2、《行政機(jī)關(guān)公務(wù)員處分條例》
3、《案件檢查工作條例》
4、《行政監(jiān)察法》
5、其他有關(guān)法律、法規(guī)、條例。
第一講 案件調(diào)查的一般程序
紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)辦案有24字方針：事實(shí)清楚，證據(jù)確鑿；定性準(zhǔn)確，處理恰當(dāng)；程序合法，手續(xù)完備。這里面就提到“程序合法”?？梢哉f(shuō)，不論是公檢法機(jī)關(guān)，還是紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)，嚴(yán)格按程序辦案都十分重要，甚至能決定案件的成敗。
紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)辦案的一般程序:
一、案件受理的范圍（管轄）。
所謂“案件受理的范圍”，說(shuō)白了就是哪些案件紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)能查，哪些單位和人員紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)能查，也就是管轄權(quán)的問(wèn)題。這里面又有屬地管轄、屬人管轄和級(jí)別管轄的問(wèn)題。公檢法機(jī)關(guān)也基本上是這樣劃分的。具體來(lái)說(shuō)，作為縣級(jí)紀(jì)委、監(jiān)察局，就是本縣范圍內(nèi)的縣直機(jī)關(guān)有關(guān)黨組織、下級(jí)黨委和黨組織關(guān)系在地方的黨員，以及縣直行政機(jī)關(guān)、下級(jí)人民政府、事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)（單位違紀(jì)）和行政關(guān)系在地方的科（局）級(jí)以下（含科局級(jí)）公務(wù)員，由行政機(jī)關(guān)任命的事業(yè)單位負(fù)責(zé)人、國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人等。作為鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀(jì)委和縣直紀(jì)檢監(jiān)察組織，按照干部管轄權(quán)限，就是那個(gè)地方和部門的黨員、干部。
這里需要說(shuō)明的是，就是上級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)可以直接受理下級(jí)黨委、政府和紀(jì)委管轄的案件。比如，縣紀(jì)委直接調(diào)查鄉(xiāng)鎮(zhèn)某個(gè)所長(zhǎng)、站長(zhǎng)，甚至個(gè)別村的書記等等。中紀(jì)委、省紀(jì)委也有這種情況，我們國(guó)家的司法機(jī)關(guān)同樣也是這樣操作的。
二、初核及初核后的處理。
拿到經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批的舉報(bào)信以后，如何進(jìn)行初核（初查）？先講什么叫初核？說(shuō)白了，就是對(duì)信訪舉報(bào)的問(wèn)題進(jìn)行初步核實(shí)。初核的目的是為立案做必要的準(zhǔn)備。凡是受理的違反黨紀(jì)、政紀(jì)的案件，都要進(jìn)行初步核實(shí)（有關(guān)部門已做過(guò)初核者除外）。初核的主要任務(wù)是：了解所反映的主要問(wèn)題是否存在，為立案與否提供依據(jù)。
初核時(shí)有幾點(diǎn)注意事項(xiàng)：
1、必須兩人以上進(jìn)行。
2、分析梳理：對(duì)反映的問(wèn)題進(jìn)行分析梳理，確定工作方向。這個(gè)問(wèn)題非常重要。在分析梳理的基礎(chǔ)上，擬訂初核提綱，制訂預(yù)案。
3、保密、快速、細(xì)致周到。需要調(diào)取帳據(jù)的要快速、果斷。到有關(guān)單位復(fù)制帳據(jù)、會(huì)議記錄等書證，復(fù)制（復(fù)印或手抄）后要寫明出處，由提供單位、提供人蓋章或由提供單位、提供人直接簽字蓋章（此件與原件一致）。如有多頁(yè)書證，可逐頁(yè)蓋章，也可以蓋騎縫章。書證不蓋章，等于廢紙一張，大家一定要注意。
4、遇到有多位證人時(shí)，可集中力量，同時(shí)分頭詢問(wèn)，力爭(zhēng)速戰(zhàn)速?zèng)Q。
5、找被調(diào)查人第一次談話時(shí)要選準(zhǔn)時(shí)間和地點(diǎn)。第一次談話特別重要。準(zhǔn)備要充分。有兩個(gè)地點(diǎn)不能選：一是被調(diào)查人的工作場(chǎng)所，二是被調(diào)查人的住所。談話時(shí)首先讓其說(shuō)明個(gè)人簡(jiǎn)歷、家庭情況，并認(rèn)真做好筆錄（如何正確制作筆錄，過(guò)一會(huì)將單獨(dú)講）。
案件初核后，要寫出初核報(bào)告（具體寫法單獨(dú)講解），經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批示后，有下列幾種處理形式：
1、初核了結(jié)。經(jīng)初核后，認(rèn)為主要問(wèn)題反映失實(shí)，建議不予立案，作了結(jié)處理。并向被反映人所在單位黨組織說(shuō)明情況，同時(shí)向被反映人反饋情況。
2、初核轉(zhuǎn)立案。經(jīng)初核后，認(rèn)為“有違法違紀(jì)事實(shí)，應(yīng)當(dāng)給予黨紀(jì)政紀(jì)處分”，建議立案。
3、建議給予組織處理或其他處理。經(jīng)初核后，認(rèn)為有違法違紀(jì)事實(shí)，但情節(jié)輕微，不需要給予黨紀(jì)政紀(jì)處分的，建議有關(guān)部門予以組織處理或其他處理。
4、移送司法機(jī)關(guān)處理。經(jīng)初核后，認(rèn)為被調(diào)查人的行為已構(gòu)成犯罪，應(yīng)建議移送司法機(jī)關(guān)處理。也可繼續(xù)調(diào)查，待主要問(wèn)題查清后再移送。
三、案件立案
立案：是指紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)對(duì)受理后的案件經(jīng)過(guò)初核，認(rèn)為確有違反黨紀(jì)、政紀(jì)的事實(shí)，依據(jù)有關(guān)的法規(guī)、條例應(yīng)當(dāng)追究黨政紀(jì)責(zé)任的，決定對(duì)案件進(jìn)行調(diào)查處理，并辦理批準(zhǔn)手續(xù)的一種工作程序。
這里有幾層意思：第一層意思，立案的主體是紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)。不是公安局、檢察院、法院、國(guó)土局、工商局、稅務(wù)局等。我們國(guó)家可以立案調(diào)查的機(jī)關(guān)很多。第二層意思，立案要有兩個(gè)條件。一是有錯(cuò)誤事實(shí)存在；二是應(yīng)當(dāng)受到黨紀(jì)政紀(jì)處分。第三層意思，就是立案要經(jīng)過(guò)一定的程序。
下面我們就談?wù)劻傅某绦颉?/FONT>
1、填寫立案報(bào)告。經(jīng)過(guò)初核，認(rèn)為符合立案條件了，要填寫立案報(bào)告。立案報(bào)告有專門的表格，按照表格填寫有關(guān)內(nèi)容，在“案情摘要”下面寫上：被調(diào)查人基本情況，工作簡(jiǎn)歷，查證屬實(shí)的主要違法違紀(jì)事實(shí)，違反的規(guī)定，立案的依據(jù)（黨紀(jì)案件是《案件檢查條例》第16條，政紀(jì)案件是《行政監(jiān)察法》第30條第一項(xiàng)）。
2、上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批。按照干管權(quán)限進(jìn)行審批。
立案案件一經(jīng)批準(zhǔn)，即為正式立案。立案以后就進(jìn)入正式調(diào)查程序。下面我們就講案件調(diào)查。
四、案件調(diào)查。
什么叫案件調(diào)查？簡(jiǎn)單地說(shuō)就是收集、固定證據(jù)，并運(yùn)用證據(jù)定案的過(guò)程。
在正式開(kāi)展調(diào)查之前，需要做一些準(zhǔn)備工作：
1、成立調(diào)查組。2人以上。調(diào)查組在初核的時(shí)候已經(jīng)組成，如果需要擴(kuò)大可以擴(kuò)大。
2、熟悉案情，制定調(diào)查方案，擬訂調(diào)查提綱。需要查清哪些問(wèn)題，需要找哪些人，需要調(diào)取、固定哪些證據(jù)，都要寫清楚。要明確調(diào)查方向、方法、步驟，任務(wù)分配，時(shí)間安排。要分清主次，明確先查什么，后查什么。不能眉毛胡子一把抓，大魚小魚都想撈。
準(zhǔn)備工作做好以后，就要快速地實(shí)施調(diào)查。前面已經(jīng)講了，調(diào)查的過(guò)程就是收集、固定證據(jù)的過(guò)程。我們首先要把什么是證據(jù)搞清楚。
證據(jù)，我們平時(shí)經(jīng)常能聽(tīng)到的字眼。你到法院打官司需要證據(jù)，公安機(jī)關(guān)，檢察院辦案需要證據(jù)，同樣，我們辦理違反黨紀(jì)政紀(jì)的案件也需要證據(jù)。
什么叫證據(jù)？證據(jù)是指能夠證明案件真實(shí)情況的一切事實(shí)。證據(jù)是一種事實(shí)，是能夠證明案件真實(shí)情況的事實(shí)。
證據(jù)的種類一般分為8種（按證據(jù)的外在表現(xiàn)形式劃分），它和刑事訴訟證據(jù)的種類基本相同：
1、物證。是指能夠證明案件真實(shí)情況的物品和物質(zhì)痕跡。
2、書證。是指以其記載的內(nèi)容證明案件真實(shí)情況的文字、符號(hào)、圖畫、電子郵件、短信等。書證是我們常用的證據(jù)。比如：與所查案件有關(guān)的財(cái)務(wù)帳據(jù)、會(huì)議記錄、筆記等，都是書證。
3、證人證言（屬言詞證據(jù)中的一種）。是指證人就其了解的案件事實(shí)情況所作的陳述。凡是知道案件情況的人都可以作為證人。生理上、精神上有缺陷或者年幼，不能辨別是非，不能正確表達(dá)意志的人，不能作為證人。證人證言是我們紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)辦案中常用的、而且是非常重要的言詞證據(jù)。絕大多數(shù)賄賂案件都是靠證人證言來(lái)定案的。其他類型的案件也都需要有證人證言。要獲取有用的證人證言，就要會(huì)做筆錄。這個(gè)問(wèn)題下面單獨(dú)講。
4、受侵害人的陳述。是指受違法違紀(jì)行為直接侵害的人員，就案件事實(shí)情況所多的控告和訴說(shuō)。屬于言詞證據(jù)的一種，但其效力（證明力）要比證人證言弱。事實(shí)有可能被夸大。這種證據(jù)我們?cè)谵k理侵害群眾利益案件，侵害人身權(quán)利案件中會(huì)經(jīng)常遇到。
5、被調(diào)查人陳述。是指被調(diào)查黨員或監(jiān)察對(duì)象就案件事實(shí)所作的交代、申辯和對(duì)同案人員的檢舉。屬于言詞證據(jù)的一種，但其效力（證明力）也要比證人證言弱。事實(shí)有可能被縮小。所以對(duì)被調(diào)查人陳述的真?zhèn)伪仨氄J(rèn)真鑒別。
6、視聽(tīng)資料。是指可以重現(xiàn)原始聲響或形象的用作證明案件事實(shí)的材料。如錄音、錄像等音頻、視頻資料。
7、鑒定結(jié)論。是指鑒定人運(yùn)用專門知識(shí)或技能對(duì)辦案人員不能解決的專門事項(xiàng)進(jìn)行科學(xué)鑒定后所做出的結(jié)論。會(huì)計(jì)鑒定就屬于這種證據(jù)。
8、勘驗(yàn)、檢查筆錄和現(xiàn)場(chǎng)筆錄。是指調(diào)查人員對(duì)與案件有關(guān)的場(chǎng)所、物品及其他證據(jù)材料進(jìn)行勘驗(yàn)、檢查時(shí)所作的筆錄。
以上談的是證據(jù)的種類。下面我再簡(jiǎn)單說(shuō)一下證據(jù)的分類。證據(jù)的分類是在證據(jù)理論上(學(xué)理上)按不同的標(biāo)準(zhǔn)將證據(jù)分為不同的類別。主要有以下這么幾種分法：
1、言詞證據(jù)和實(shí)物證據(jù)。言詞證據(jù)：是指以人的陳述為存在和表現(xiàn)形式的證據(jù)，因而又成為人證。證據(jù)種類中，證人證言，受侵害人陳述，被調(diào)查人的供述和辯解，鑒定結(jié)論等都屬于言詞證據(jù)。 實(shí)物證據(jù)：是指以實(shí)物形態(tài)為存在和表現(xiàn)形式的證據(jù)。 如物證。
證據(jù)種類中，物證，書證，勘驗(yàn)檢查筆錄等都屬于實(shí)物證據(jù)。對(duì)于視聽(tīng)資料，應(yīng)具體分析：多數(shù)視聽(tīng)資料屬于實(shí)物證據(jù)，但在詢問(wèn)被調(diào)查人、證人、受侵害人等時(shí)的錄音錄像資料應(yīng)劃歸為言詞證據(jù)。
2、直接證據(jù)和間接證據(jù)。直接證據(jù)：是指能單獨(dú)、直接證明案件主要事實(shí)的證據(jù)。間接證據(jù)：指不能單獨(dú)直接證明，而需要與其它證據(jù)結(jié)合才能證明案件主要事實(shí)的證據(jù)。
直接證據(jù)的證明力一般大于間接證據(jù)。
3.原始證據(jù)和傳來(lái)證據(jù)。原始證據(jù)：是指直接來(lái)源于案件事實(shí)而未經(jīng)中間環(huán)節(jié)傳播的證據(jù)；傳來(lái)證據(jù)：是指經(jīng)過(guò)中間環(huán)節(jié)輾轉(zhuǎn)得來(lái)，非直接來(lái)源于案件事實(shí)的證據(jù)。
原始證據(jù)的證明力一般大于傳來(lái)證據(jù)。
4、有錯(cuò)證據(jù)和無(wú)錯(cuò)證據(jù)。
接下來(lái)我講一下在案件調(diào)查取證時(shí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)可以采取哪些措施（也就是我們?cè)谵k案時(shí)有哪些權(quán)力）:
1、查閱、復(fù)制與案件有關(guān)的文件、賬冊(cè)、單據(jù)、會(huì)議記錄、工作筆記等書面材料。不要忘記讓提供材料的單位或個(gè)人簽字蓋章。
2、要求有關(guān)組織提供與案件有關(guān)的文件、資料等書面材料以及其他必要的情況。
3、要求有關(guān)人員在規(guī)定的時(shí)間、地點(diǎn)就案件所涉及的問(wèn)題作出說(shuō)明。也就是我們平時(shí)說(shuō)的“雙規(guī)”。只有縣級(jí)以上（含縣級(jí)）紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)才能使用，而且只能對(duì)中共黨員和監(jiān)察對(duì)象使用。
4、必要時(shí)可以對(duì)與案件有關(guān)的人員和事項(xiàng)，進(jìn)行錄音、拍照、攝像。采取此方法時(shí),應(yīng)事先告之本人（注意：是告之，不是讓他同意）。制作的錄音帶、錄像帶和照片，應(yīng)嚴(yán)加保管，不得擴(kuò)散外傳。
5、對(duì)案件所涉及的專門性問(wèn)題，提請(qǐng)有關(guān)的專門機(jī)構(gòu)或人員作出鑒定結(jié)論。比如會(huì)計(jì)鑒定、資產(chǎn)評(píng)估等等。
6、經(jīng)縣級(jí)以上（含縣級(jí)）紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，暫予扣留、封存可以證明違法違紀(jì)行為的文件、資料、賬據(jù)、物品和非法所得。有專門的表格，需要的時(shí)候填一下，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后就可以實(shí)施了。
7、經(jīng)縣級(jí)以上（含縣級(jí)）紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以對(duì)被調(diào)查對(duì)象在銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的存款進(jìn)行查核，并可以提請(qǐng)法院予以凍結(jié)。有專門的表格。
8、收集其他能夠證明案件真實(shí)情況的一切證據(jù)。
以上談的就是我們?cè)谵k案時(shí)有權(quán)采取的措施。只要需要，大家可以大膽使用，目標(biāo)就是突破案件。當(dāng)然，在用的過(guò)程中要注意履行手續(xù)，不要濫用。
接下來(lái)給大家講講調(diào)查取證時(shí)的注意事項(xiàng)，主要有三點(diǎn)：
1、收集物證、書證，應(yīng)盡量收取原物、原件。不能收取原物、原件的，也可拍照、復(fù)制，但須注明保存單位和出處，書證還須由原件的保存單位或個(gè)人簽字、蓋章（按手?。?。
2、收集證言，要首先亮明自己的身份，出示有關(guān)證件（工作證、介紹信等），應(yīng)對(duì)證人提出要求，講明責(zé)任。證言材料要一人一證,不能一份證言多人簽名。證人證言可由證人書寫，也可由調(diào)查人員做筆錄，經(jīng)本人過(guò)目后簽字認(rèn)可。所有證言材料都應(yīng)注明證人身份、出證時(shí)間，并由證人簽字、蓋章或押印。證人要求對(duì)原證（原來(lái)出過(guò)的證據(jù)）做出部分或全部更改時(shí)，應(yīng)重新出證并注明更改原因，但不退原證（請(qǐng)大家注意）。與證人談話，調(diào)查人員不得少于2人。收集被侵害人陳述、被調(diào)查人供述，適用上述規(guī)定。
3、對(duì)于有關(guān)機(jī)關(guān)移送的調(diào)查材料，必須認(rèn)真審核，經(jīng)調(diào)查人員認(rèn)定后才可作為證據(jù)使用。要有提供材料的單位蓋章。
以上談的是調(diào)查取證時(shí)應(yīng)當(dāng)注意的3點(diǎn)事項(xiàng)，下面我詳細(xì)講一下如何制作談話（調(diào)查）筆錄。這是案件調(diào)查的基本功。
談話是紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)在辦案中最常用、最重要的一種調(diào)查方法。無(wú)論是初步核實(shí)，還是立案調(diào)查。無(wú)論是一般違紀(jì)問(wèn)題，還是大案、要案，調(diào)查取證都離不開(kāi)談話這種方式。
談話筆錄的制作中的幾項(xiàng)規(guī)范性要求：
1、結(jié)構(gòu)要件要完整。談話筆錄有專門的用紙，有專門的筆錄頭。結(jié)構(gòu)一般包括三部分：一是基本情況介紹，包括時(shí)間、地點(diǎn)、談話人、記錄人，談話對(duì)象（被調(diào)查人或證人）、性別、年齡（出生年月）、政治面貌、文化程度、民族、工作單位和職務(wù)、聯(lián)系電話等。二是談話筆錄的內(nèi)容。第一次談話時(shí)要寫上：我們是某某紀(jì)委的工作人員或是某某專案組的工作人員，現(xiàn)在找你調(diào)查了解有關(guān)情況，希望你實(shí)事求是談，作假證、偽證是要承擔(dān)紀(jì)律責(zé)任和法律責(zé)任的，你可聽(tīng)清楚嗎？然后讓他（她）談?wù)剛€(gè)人簡(jiǎn)歷，必要時(shí)談?wù)劶彝デ闆r和主要社會(huì)關(guān)系。這里所說(shuō)的“必要時(shí)”就是你認(rèn)為有些問(wèn)題可能涉及到他的家人和親屬。接著就可以談具體內(nèi)容了。三是對(duì)筆錄內(nèi)容的認(rèn)定。談話結(jié)束后，要有個(gè)收尾。比如，你是否還有什么要補(bǔ)充的了？你以上談的是否屬實(shí)等。然后讓談話對(duì)象看筆錄，并簽署意見(jiàn)：以上筆錄我已看過(guò)，和我說(shuō)的一樣。簽名、日期、按手印。有多頁(yè)筆錄時(shí)，每頁(yè)都要簽名、按手印。不要讓談話對(duì)象簽：“屬實(shí)”或“以上記錄屬實(shí)”。如果本人拒不簽字，也可由調(diào)查人員在筆錄上說(shuō)明情況，筆錄仍可使用。
2、談話筆錄要采用問(wèn)答式。就是一“問(wèn)”一“答”，也可用“？”和“：”代替，但一份筆錄前后要一致。記錄時(shí)要把案件發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、動(dòng)機(jī)、手段、情節(jié)、后果，以及與案件有關(guān)的其他情況，都予以記載。筆錄的幾個(gè)要素要齊全。特別是對(duì)談話對(duì)象陳述的構(gòu)成要件（后面專門講這個(gè)概念）、重要情節(jié)和案件線索，應(yīng)盡量記錄完整、詳細(xì)。對(duì)談話對(duì)象的語(yǔ)氣、聲調(diào)、動(dòng)作表情，記錄中也應(yīng)表述出來(lái)。如：長(zhǎng)時(shí)間低頭不語(yǔ)，哭、笑、尷尬、難堪，或是暴跳如雷等。這反映他的內(nèi)心活動(dòng)。另外，記錄要用黑色墨水，不能用藍(lán)色圓珠筆或鉛筆。你也可以用電腦記錄，現(xiàn)在有專門的筆錄模塊。
3、應(yīng)一人一錄，必要時(shí)一事一錄。這樣做的好處是比較清晰，審理起來(lái)也比較容易。
談話筆錄的制作：
1、制作筆錄前的準(zhǔn)備。首先，你要明確調(diào)查任務(wù)。談話時(shí)需要查清哪些問(wèn)題，在做筆錄前你要心中有數(shù)。為什么要做這個(gè)筆錄？如果你連這個(gè)都不考慮，打無(wú)把握之仗，筆錄你是做不好的。其次，熟悉并分析已知證據(jù)。談話中做到有的放矢，突出重點(diǎn)，讓證據(jù)之間能相互印證。第三，列出談話提綱。把需要問(wèn)的問(wèn)題列出來(lái)。此外，還要準(zhǔn)備好筆錄紙、印泥等。
2、制作談話筆錄。首先，先把筆錄頭的填充部分記錄完整。時(shí)間要把年、月、日寫全。年齡盡量寫出生年月。能用阿拉伯?dāng)?shù)字盡量用阿拉伯?dāng)?shù)字。談話人要寫有辦案資格的紀(jì)檢監(jiān)察干部的名字。工作單位、職務(wù)要寫全稱。政治面貌如果不是黨員就寫：群眾。接下來(lái)，是談話筆錄的正文部分。語(yǔ)言文字總的要求是條理清晰、結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)、內(nèi)容翔實(shí)、文字規(guī)范。不能雜亂無(wú)章、缺乏邏輯或者語(yǔ)言不通、表述不清，出現(xiàn)錯(cuò)字、漏字、別字或?yàn)E用簡(jiǎn)化字、繁體字。談話筆錄的邏輯性要求是非常強(qiáng)的，邏輯性差就會(huì)讓別人看不明白。因?yàn)槟阕龅墓P錄是給別人看的，你自己看著明白還不行，還要讓別人能看明白。除了把一些必要的要素記錄完整外，還要記錄談話對(duì)象與案件有關(guān)人員的關(guān)系、交往情況。正文記錄完以后，接著就是筆錄尾部的制作。
五、案件定性與處理意見(jiàn)
案件調(diào)查結(jié)束以后，調(diào)查組要進(jìn)行討論（有專門的討論記錄頭）。對(duì)案件進(jìn)行全面的分析、研究，對(duì)調(diào)取的證據(jù)進(jìn)行審核、判斷。這里，我想重點(diǎn)講一下證據(jù)的運(yùn)用。一般情況下，書證、物證的效力大于言詞證據(jù)。另外還有 “零口供”定案。就是被調(diào)查人拒不承認(rèn)，但其他證據(jù)確實(shí)充分，能形成證據(jù)鏈的，可以認(rèn)定。在充分審查證據(jù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)法律、法規(guī)、政策、條例等，準(zhǔn)確定性。常用的有《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》、《行政機(jī)關(guān)公務(wù)員處分條例》以及一些單行條例等。
定性以后，調(diào)查組要提出處理建議。也就是建議給予什么處分，違紀(jì)款收繳等。
接下來(lái)，就是擬寫錯(cuò)誤事實(shí)見(jiàn)面材料。錯(cuò)誤事實(shí)見(jiàn)面材料，是指經(jīng)過(guò)調(diào)查核實(shí)并加以整理的、能夠?yàn)橐院蟮奶幏痔峁┮罁?jù)的違紀(jì)事實(shí)材料。錯(cuò)誤事實(shí)見(jiàn)面材料只寫事實(shí)，不寫具體處分意見(jiàn)。
錯(cuò)誤事實(shí)見(jiàn)面材料要在紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)作出正式處分決定之前同涉嫌違紀(jì)者見(jiàn)面。見(jiàn)面后讓其簽署意見(jiàn)。如果沒(méi)有異議，就簽：同意，姓名、日期。有不同意見(jiàn)的，讓其寫出有事實(shí)根據(jù)的說(shuō)明。調(diào)查組認(rèn)為需要補(bǔ)充調(diào)查的應(yīng)補(bǔ)充調(diào)查。如果是重新認(rèn)定問(wèn)題，還要重新寫錯(cuò)誤事實(shí)見(jiàn)面材料，并再跟涉嫌違紀(jì)者見(jiàn)面。對(duì)于堅(jiān)持錯(cuò)誤意見(jiàn)，拒不簽字的，可由調(diào)查人員在錯(cuò)誤事實(shí)見(jiàn)面材料上寫明情況，并簽名。
錯(cuò)誤事實(shí)見(jiàn)面材料跟涉嫌違紀(jì)者見(jiàn)面并簽署意見(jiàn)以后，接著就是撰寫調(diào)查報(bào)告。前面談到初核要寫初核報(bào)告，在這我也一并講一下。初核報(bào)告是為立案做準(zhǔn)備。調(diào)查報(bào)告是為移送審理做準(zhǔn)備。
初核報(bào)告一般由5個(gè)部分組成：
1、標(biāo)題。如：關(guān)于人民來(lái)信反映張某有關(guān)（也可寫：貪污、私設(shè)“小金庫(kù)”等）問(wèn)題的初核報(bào)告。
2、被調(diào)查人基本情況及簡(jiǎn)歷。
3、正文。經(jīng)查：某某在任什么職務(wù)期間犯有如下錯(cuò)誤（如果是沒(méi)有違紀(jì)違法問(wèn)題，初核了結(jié)的，可按舉報(bào)信內(nèi)容逐條寫明初核的情況）。
4、處理建議。立案或是不予立案，或是批評(píng)教育、通報(bào)批評(píng)、組織處理等。
5、尾部。調(diào)查人姓名（要本人手寫），日期。
調(diào)查報(bào)告一般由6個(gè)部分組成：
1、標(biāo)題。如：關(guān)于李某貪污問(wèn)題的調(diào)查報(bào)告。
2、被調(diào)查人基本情況及簡(jiǎn)歷。和初核報(bào)告的要求基本相同，可以寫得更詳細(xì)一點(diǎn)。
3、過(guò)度語(yǔ)和立案依據(jù)。如：李某貪污（案由要寫出來(lái)）一案，經(jīng)鄉(xiāng)黨委會(huì)2007年8月8日研究決定立案調(diào)查，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下。
4、正文。列舉式。把違紀(jì)事實(shí)發(fā)生的具體時(shí)間、地點(diǎn)、動(dòng)機(jī)、手段等敘述清楚。特別是要把錯(cuò)誤構(gòu)成要件（等一會(huì)我單獨(dú)講）表述清楚、完整。
5、處理建議。
6、尾部。調(diào)查人姓名（要本人手寫），調(diào)查報(bào)告制作日期。
調(diào)查報(bào)告形成以后，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，進(jìn)入案件調(diào)查的最后一個(gè)程序：移送審理或銷案。
六、移送審理或銷案。
案件調(diào)查報(bào)告完成以后，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審閱同意（在調(diào)查報(bào)告和移送報(bào)告上簽字），裝訂調(diào)查卷，然后移送審理部門審理。
對(duì)于雖然立案，但經(jīng)過(guò)調(diào)查確系反映失實(shí)的案件，應(yīng)及時(shí)報(bào)告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，根據(jù)立案批準(zhǔn)權(quán)限的規(guī)定，報(bào)請(qǐng)批準(zhǔn)銷案（可以建議組織處理或其他處理）。銷案批準(zhǔn)后，填寫銷案登記表，并通知被調(diào)查單位或人員。
七、對(duì)辦案人員的要求。
1、不準(zhǔn)對(duì)被調(diào)查人或有關(guān)人員采取違反黨章或國(guó)家法律的手段。不做闡述，大家都應(yīng)該知道。
2、不準(zhǔn)泄露案情，擴(kuò)散證據(jù)材料。保密規(guī)定，必須遵守。
3、不準(zhǔn)偽造、篡改、隱匿、銷毀證據(jù)，故意夸大或縮小案情。
4、不準(zhǔn)接受與案件有關(guān)人員的吃請(qǐng)、財(cái)物和其他利益（包括非物質(zhì)利益和間接的物質(zhì)利益）。
八、辦案人員的回避。
有時(shí)辦理案件，會(huì)涉及到我們的親屬、朋友或其他利害關(guān)系人。這時(shí)候就涉及到回避問(wèn)題。以下幾種情況應(yīng)當(dāng)回避：
1、是本案被調(diào)查人的近親屬（配偶、父母、子女及其配偶、同胞兄弟姐妹）。有影視劇反映大義滅親，自己親屬的案子也去查，這其實(shí)是違反規(guī)定的。我們不主張這樣做。
2、是本案的檢舉人、主要證人。這很好理解，不再展開(kāi)。
3、本人或近親屬與本案有利害關(guān)系的。也就是說(shuō)，案件的處理結(jié)果會(huì)影響到你本人或近親屬的利益。
4、與本案有其他關(guān)系，可能影響公正查處案件的。
辦案人員的回避，由紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人決定。在作出決定前，辦案人員不停止對(duì)案件的調(diào)查。就是說(shuō)，并不是自己想回避就回避，必須經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)。
第二講 幾種常見(jiàn)案件的調(diào)查方法和技巧
在講這個(gè)問(wèn)題之前，先給大家介紹一下犯罪構(gòu)成理論，還有就是違紀(jì)、違法和犯罪的區(qū)別。為什么要講這些問(wèn)題？因?yàn)槲覀儸F(xiàn)在對(duì)被調(diào)查人錯(cuò)誤的認(rèn)定，基本上是運(yùn)用刑法學(xué)上的犯罪構(gòu)成理論。違紀(jì)、違法和犯罪既有區(qū)別又有聯(lián)系。我們平時(shí)經(jīng)常說(shuō)違紀(jì)違法案件，構(gòu)成犯罪案件，你對(duì)這些概念是不是很清楚。如果這些概念你不清楚，或者是一知半解，你是很難對(duì)案件準(zhǔn)確定性，恰當(dāng)處理的。
首先談?wù)勈裁唇蟹缸飿?gòu)成（延伸到紀(jì)檢監(jiān)察案件就是錯(cuò)誤構(gòu)成）？犯罪構(gòu)成就是我國(guó)刑法規(guī)定的，決定某一行為的社會(huì)危害性及其程度，而為該行為構(gòu)成犯罪所必須的一切客觀和主觀要件的總和。
犯罪構(gòu)成包括四個(gè)方面的內(nèi)容：犯罪侵犯的客體、犯罪客觀方面、犯罪主體、犯罪主觀方面。認(rèn)定某一個(gè)罪名，必須四個(gè)要件全部符合。
1、犯罪侵犯的客體：是指我國(guó)刑法所保護(hù)而為犯罪行為所侵犯的社會(huì)關(guān)系。是一種權(quán)利。比如：生命權(quán)、人身健康權(quán)、財(cái)產(chǎn)所有權(quán)等。
2、犯罪客觀方面：是指犯罪活動(dòng)的客觀外在表現(xiàn)。包括事實(shí)特征、危害行為、危害結(jié)果以及犯罪的時(shí)間、地點(diǎn)、方法等。
3、犯罪主體：是指實(shí)施犯罪并且承擔(dān)刑事責(zé)任的人或法人（單位犯罪）。
4、犯罪主觀方面：是指犯罪主體對(duì)他所實(shí)施的危害社會(huì)行為及其結(jié)果所抱的心理態(tài)度。包括罪過(guò)（即故意或過(guò)失）、犯罪的目的和動(dòng)機(jī)。其中，罪過(guò)是任何犯罪構(gòu)成所必須具備的要件，犯罪的目的和動(dòng)機(jī)只是某些犯罪的必備要件。
故意：是指行為人明知自己的行為會(huì)發(fā)生危害社會(huì)的結(jié)果，并且希望或者放任這種結(jié)果發(fā)生的心理態(tài)度。包括直接故意和間接故意。希望結(jié)果發(fā)生就是直接故意，放任結(jié)果發(fā)生就是間接故意。
過(guò)失：是指應(yīng)當(dāng)預(yù)見(jiàn)自己的行為可能發(fā)生危害社會(huì)的結(jié)果，因?yàn)槭韬龃笠舛鴽](méi)有預(yù)見(jiàn)，或者已經(jīng)預(yù)見(jiàn)而輕信能夠避免的一種心理態(tài)度。包括疏忽大意的過(guò)失和過(guò)于自信的過(guò)失。失職瀆職類案件就屬于過(guò)失類案件。在理解過(guò)失類犯罪（錯(cuò)誤）時(shí)大家要注意：過(guò)失只是對(duì)結(jié)果而言，對(duì)行為本身違反規(guī)定則是故意。
接下來(lái)談一下違紀(jì)、違法和犯罪的區(qū)別。
什么叫違紀(jì)？顧名思義，就是違反紀(jì)律。有黨紀(jì)、政紀(jì)，還有廠紀(jì)、校紀(jì)等等。我們平時(shí)所說(shuō)的違紀(jì)，是指違反黨紀(jì)、政紀(jì)。
什么叫違法？這個(gè)概念的外延也很廣。簡(jiǎn)單的說(shuō)就是公民、法人違反國(guó)家法律、法規(guī)的行為。
什么叫犯罪？《刑法》上有一段表述：一切危害國(guó)家主權(quán)、領(lǐng)土完整和安全，分裂國(guó)家、顛覆人民民主專政的政權(quán)和推翻社會(huì)主義制度，破壞社會(huì)秩序和經(jīng)濟(jì)秩序，侵犯國(guó)家財(cái)產(chǎn)或者勞動(dòng)集體所有的財(cái)產(chǎn)，侵犯公民私人所有的財(cái)產(chǎn)，侵犯公民的人身權(quán)利、民主權(quán)利和其他權(quán)利，以及其他危害社會(huì)的行為，依照法律應(yīng)當(dāng)受到刑罰處罰的，都是犯罪，但是情節(jié)顯著輕微危害不大的，不認(rèn)為是犯罪。
犯罪有三個(gè)基本特征：即刑事違法性（違反《刑法》）、社會(huì)危害性（主要特征）、應(yīng)受懲罰性。
這三個(gè)概念大家知道了，它們之間有什么區(qū)別呢？
先講違紀(jì)與違法的主要區(qū)別。違紀(jì)不一定違法，但違法基本上都構(gòu)成違紀(jì)。延伸一下，犯罪的都構(gòu)成違紀(jì)。
再講違法和犯罪的主要區(qū)別。從邏輯上講，違法的內(nèi)涵較小，外延較大；犯罪的內(nèi)涵較大，外延較小。違法的不一定是犯罪，但犯罪的必定是違法。只要是違反國(guó)家法律、法規(guī)就構(gòu)成違法，而只有觸犯《刑法》才能構(gòu)成犯罪。
接下來(lái)開(kāi)始講幾種案件的調(diào)查方法：
一、貪污案、職務(wù)侵占案
貪污和職務(wù)侵占案件，是我們經(jīng)常遇到的案件。這兩種案件比較接近，主要區(qū)別在于主體不同。下面我們重點(diǎn)談?wù)勜澪郯傅臉?gòu)成。
貪污案有四個(gè)構(gòu)成要件：
1、侵犯的客體：是國(guó)家、集體對(duì)公共財(cái)物的所有權(quán)。是一種權(quán)利，而不是具體的錢或物，這個(gè)大家要搞清楚。
2、客觀方面：表現(xiàn)為黨和國(guó)家工作人員或者經(jīng)手管理國(guó)家財(cái)物的人員中的共產(chǎn)黨員及其他工作人員，利用職務(wù)上的便利，侵吞、盜竊、騙取或者以其他手段非法占有公共財(cái)物。
3、主體：黨和國(guó)家工作人員或者經(jīng)手管理國(guó)家財(cái)物的人員中的共產(chǎn)黨員及其他工作人員。屬于特殊主體。
4、主觀方面：直接故意。
貪污案、職務(wù)侵占案的特點(diǎn)：
1、非法占有公共財(cái)物，一般在財(cái)務(wù)賬中留有痕跡。但收入不入賬不在此列。
2、利用職務(wù)之便，作案手段多種多樣。如收入不入賬、少入賬，利用假發(fā)票虛報(bào)冒領(lǐng)、私人支出公款報(bào)銷等。如：計(jì)生撫育費(fèi)、罰款收錢不開(kāi)票，多收少開(kāi)票，據(jù)為己有。
3、共同貪污、侵占的一般都訂有攻守同盟。如：領(lǐng)導(dǎo)班子集體私分公款，會(huì)訂一個(gè)“君子”協(xié)議：大家都不要說(shuō)。
貪污案、職務(wù)侵占案的一般調(diào)查方法，重點(diǎn)談?wù)勅绾尾閹ぃ?/FONT>
查帳，是辦理貪污案、侵占案的重要的一道工序。認(rèn)定貪污案或侵占案，必須要：有針對(duì)性地查賬，以獲取有關(guān)書證。查賬是一門學(xué)問(wèn)，會(huì)查的能看出問(wèn)題，不會(huì)查的可能你會(huì)一頭霧水，什么問(wèn)題也查不出來(lái)。查賬要有一定的財(cái)務(wù)知識(shí)做支撐。比如：有哪些常用的會(huì)計(jì)科目？什么叫總賬？什么叫明細(xì)分類賬？什么叫借方、貸方？什么叫資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益？這些你應(yīng)該有一個(gè)大致的了解。查賬的方法很多：有全面查和抽查，順差和逆查，由內(nèi)到外和由外到內(nèi)查，先易后難和由重點(diǎn)到一般查等。不論采取什么方法，都要力求做到查“死賬”和查“活賬”（查賬更要對(duì)賬）相結(jié)合，內(nèi)查和外調(diào)相結(jié)合，查賬核實(shí)與詢問(wèn)證人、被調(diào)查人相結(jié)合。
查賬分為兩個(gè)方面：
一是對(duì)賬目的審查。主要是根據(jù)案情需要，清理和檢查有關(guān)的會(huì)計(jì)、出納單據(jù)。要核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金和現(xiàn)金賬是否一致；賬目與單據(jù)是否有矛盾；賬與賬之間是否相同；賬務(wù)處理是否符合有關(guān)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定；賬目、單據(jù)是否完整，有無(wú)涂改、損毀等情形。要做到“五符合一側(cè)重”，即：庫(kù)存現(xiàn)金與現(xiàn)金賬要相符；賬與賬（總賬與明細(xì)賬）要相符；賬與物要相符；賬與單據(jù)要相符；賬與報(bào)表要相符。側(cè)重明細(xì)分類賬和現(xiàn)金日記賬的核查。
二是對(duì)單據(jù)的審查。審查原始憑證的真實(shí)性、合法性、完整性。首先審查單據(jù)是否合理、真實(shí)；其次，審查單據(jù)是否合法，有無(wú)偽造和涂改；最后，審查原始單據(jù)日期、單價(jià)、金額等有關(guān)部分是否完結(jié)，有無(wú)破損短缺。
二、違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的案件。違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律也是一個(gè)比較大的概念，外延也很大。如：收入（一些單位門面房出租）不入賬，私設(shè)“小金庫(kù)”；騙取財(cái)政撥款，不上班領(lǐng)工資，吃“空餉”（如是利用職權(quán)冒名頂替假招工、招干，則屬于貪污）；挪用專項(xiàng)資金（情節(jié)嚴(yán)重的構(gòu)成犯罪）等，都是違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。下面我談一下如何查：收入不入賬，私設(shè)“小金庫(kù)”案件。
私設(shè)“小金庫(kù)”的定義：機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)事業(yè)單位，違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定，隱瞞、截留應(yīng)當(dāng)上繳國(guó)家的財(cái)政收入（預(yù)算外收入也屬財(cái)政收入），將其私自存入銀行等金融機(jī)構(gòu)，或坐收坐支，歸入賬外賬的行為。
私設(shè)“小金庫(kù)”的四個(gè)構(gòu)成要件：
1、侵犯的客體：國(guó)家的財(cái)政、金融制度。
2、客觀方面：表現(xiàn)為違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定，隱瞞、截留應(yīng)當(dāng)上繳國(guó)家的財(cái)政收入。
3、主體：機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)事業(yè)單位。處理時(shí)可以處理單位，也可以處理主要責(zé)任人和負(fù)責(zé)人，也可以并處。
4、主觀方面：直接故意。
私設(shè)“小金庫(kù)”案件的幾個(gè)特點(diǎn)：
1、違紀(jì)的主體是機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)事業(yè)單位。即所謂的單位違紀(jì)。
2、違紀(jì)單位的行為特點(diǎn)是違反國(guó)家的財(cái)政法規(guī)和財(cái)務(wù)制度。
3、私設(shè)“小金庫(kù)”錯(cuò)誤往往和私分、挪用公款、貪污、行賄受賄、揮霍浪費(fèi)等共生共存，可以說(shuō)是腐敗的溫床。也是我們查處的一個(gè)重點(diǎn)。
私設(shè)“小金庫(kù)”案件的一般調(diào)查方法：
1、查明“小金庫(kù)”的來(lái)源。就是涉案單位有哪些收入項(xiàng)目、收入渠道。采取先內(nèi)后外的方法，首先調(diào)查涉案單位的收費(fèi)對(duì)象、業(yè)務(wù)單位的賬目，從中發(fā)現(xiàn)收款票據(jù)（發(fā)票、收據(jù)或白條）。
2、做好“小金庫(kù)”存折的調(diào)取或查詢、凍結(jié)工作。
3、對(duì)“小金庫(kù)”支出逐筆審核，從中發(fā)現(xiàn)其他違法違紀(jì)線索。注意查處案中案。
三、違反計(jì)劃生育政策、失職瀆職案件。我兩類案件調(diào)查起來(lái)并不是太難。
失職瀆職類案件有四個(gè)構(gòu)成要件：
1、侵犯的客體：黨和國(guó)家正常的工作秩序。
2、客觀方面：表現(xiàn)為不履行或不正確履行職責(zé)。如2003年“非典”期間，讓你在某個(gè)村值班，結(jié)果你沒(méi)去，或是去了待一會(huì)就走了，結(jié)果造成不該外出的人員外出，這就是不履行或不正確履行職責(zé)。
3、主體：黨和國(guó)家工作人員和受委托從事公務(wù)的人員。
4、、主觀方面：過(guò)失。既可能是疏忽大意的過(guò)失，也可能是過(guò)于自信的過(guò)失。 | 
