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引言： 中國聯(lián)通國際有限公司（以下簡稱“聯(lián)通國際”），作為中國聯(lián)通國際業(yè)務服務的專業(yè)子公司，業(yè)務遍及全球。以豐富的國際海陸纜資源、專家級的系統(tǒng)集成能力和數(shù)字技術創(chuàng)新優(yōu)勢，為全球運營商、企業(yè)客戶提供全球連接、云計算、數(shù)據(jù)中心、ICT、物聯(lián)網等綜合信息解決方案，為個人用戶提供全球語音及數(shù)據(jù)漫游服務，成為客戶信賴的國際數(shù)字化服務價值創(chuàng)造者。
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聯(lián)通國際于2015年5月29日在香港成立，經過多年發(fā)展與布局，在全球設立超過35個分支機構，形成了全球協(xié)同經營的戰(zhàn)略格局。同時，聯(lián)通國際還承擔了全球資金管理的職責，通過股權債權規(guī)劃資金安排，提升中國聯(lián)通境外公司資金循環(huán)運營能力。當前國際經貿形式復雜多變，隨著中國聯(lián)通境外業(yè)務規(guī)模逐步擴大，境外資金規(guī)模持續(xù)增長，境外資金管理面臨著多種挑戰(zhàn)。一是境外分支機構數(shù)量多且分散、管理鏈條長、溝通即時性低，集團層面統(tǒng)籌調度境外資金存在難度。
二是境外賬戶數(shù)量多、收支場景復雜，部分地區(qū)屬于外匯管制區(qū)域，聯(lián)通國際難以進行統(tǒng)一監(jiān)控，資金使用效率低。三是國際經營環(huán)境風高浪急，匯率波動、地緣經濟等問題均會導致境外資金出現(xiàn)風險隱患。聯(lián)通國際為提升資金管理效益，防范資金安全風險，多措并舉進一步加強資金集中管理能力，同時對標國資委《關于推動中央企業(yè)加快司庫體系建設進一步加強資金管理的意見》（以下簡稱“指導意見”），積極拓展系統(tǒng)管理能力，推進境內外資金一體化管理。中國聯(lián)通集團不斷完善境外收支結算體系，建立境外公司資金池，2018年起，聯(lián)通國際開始搭建資金池，依托中銀香港等金融機構本地資金池，對香港本地運營資金實現(xiàn)應歸盡歸，在符合屬地外匯管制條件下，最大程度實現(xiàn)資金跨主體、跨地域的集中管理和統(tǒng)籌調度，提高資金利用效率，為海外國家公司提供安全、高效、統(tǒng)一的對外結算和內部清算服務，2021年至今，資金集中度穩(wěn)定保持在98%。（一）管理架構以聯(lián)通國際為頂點賬戶，搭建跨境資金池，覆蓋中國香港、美洲、歐洲、亞洲、澳洲等地區(qū)。（二）管理原則1.以收定支：為防止關聯(lián)公司頻繁借貸造成債務負擔，成員單位存放于聯(lián)通國際頂點賬戶的資金不可以被透支；2.按日掃劃：為防范區(qū)域性資金風險，資金池內均設置按日自動掃劃；3.留底余額設置：根據(jù)賬戶日均資金流量為測算依據(jù)，每個賬戶每日的留底余額以日均資金流出金額為限，在系統(tǒng)中動態(tài)設置留底余額。超出留底余額資金盡數(shù)劃轉，歸集至聯(lián)通國際頂點賬戶。（三）技術攻堅為支持境外所有非管制地區(qū)的資金歸集，聯(lián)通國際提出跨境資金歸集、逆時區(qū)資金劃轉和跨幣種資金掃劃等需求，金融機構持續(xù)跟進，逐步完善，拓展資金集中管理范圍。聯(lián)通國際及海外各子公司銀行賬戶以“高度集中、審慎擴展、高效精簡、動態(tài)監(jiān)控”為原則，首選銀企直連合作銀行開立。（一）準入銀行名單管理在集團的指導下，聯(lián)通國際設立準入銀行名單管理機制。綜合考慮資金管理要求、銀企合作和銀行運營狀況、服務能力、償付能力、抗風險能力等因素，海外各國家公司準入銀行名單為已統(tǒng)一搭建境外資金池的指定合作銀行，如確有業(yè)務需求，可再自主選擇1家屬地合作銀行，視同準入名單內銀行管理。（二）賬戶分類精細管理按類別設定賬戶留底余額，對于自動歸集子賬戶，通過金融機構自動設置每日留底余額，加強未歸集資金限額管理，明確限額制定標準、調整流程，建立定期評估更新機制。聯(lián)通國際定期監(jiān)控小幣種賬戶、專用賬戶、備用賬戶的留底余額，如余額超過或低于標準，系統(tǒng)將自動預警，聯(lián)通國際以手動方式調撥資金平衡賬戶余額，避免境外資金流轉不暢等風險。 
統(tǒng)籌跨境資金運營， 節(jié)約成本提升效益 通過資金集中管理，聯(lián)通國際在保證資金池內成員公司資金正常流動的基礎上，有效整合存量資金，統(tǒng)一規(guī)劃調度，多措并舉盤活存量資金，提高資金使用效率，增加資金收益。
一方面，聯(lián)通國際作為中國聯(lián)通海外運營公司的統(tǒng)籌管理公司，可集中規(guī)劃現(xiàn)金投資方向，規(guī)劃評估境外分支機構的設立，同時為海外運營公司提供管理建議和共享服務支撐；另一方面，聯(lián)通國際合理規(guī)劃資金，以市場化利率的資金成本，為有短期資金需求的公司提供貸款服務，提升整體資金使用效益，盤活聯(lián)通國際內部資金，減少外部融資成本。此外，聯(lián)通國際加入中國聯(lián)通集團備案的“跨境雙向人民幣資金池”和“跨境資金集中運營管理業(yè)務”兩個跨境資金管理通道，可保障集團和聯(lián)通海外國家公司間跨境資金融通。
提升數(shù)智化管理能力 中國聯(lián)通海外國家公司業(yè)務覆蓋范圍廣，政治經濟環(huán)境差異大，受政府管制及外部環(huán)境影響大，管理難度相對較高，更容易產生資金管理“看不清、管不住、調不動、用不好”的問題。對照國資委指導意見要求，從境外資金管理全局出發(fā)，結合境外業(yè)務場景和個性化需求，進一步提升境外資金管理水平，構建線上化、規(guī)范化、信息化、具有戰(zhàn)略價值的境外資金管理體系，有效解決境外資金管理痛點，推動中國聯(lián)通集團建設“世界一流財務管理體系”跑出加速度，提升國際競爭力和全球影響力。工作亮點：分步建設推進思路 1.功能優(yōu)化，全面覆蓋 在中國聯(lián)通海外國家公司銀行賬戶全量納管并統(tǒng)一監(jiān)控的基礎上，進一步優(yōu)化境外資金集中管理功能，實現(xiàn)賬戶管理、預算管理、結算管理和重大事項管理功能全覆蓋，在推進過程中逐步適配完善管理系統(tǒng)。 2.推廣復用，特色優(yōu)化 在司庫體系現(xiàn)有能力推廣復用的基礎上，結合境外實際業(yè)務場景和個性化需求，進行功能優(yōu)化完善，實現(xiàn)系統(tǒng)工具與業(yè)務實踐的充分結合，切實解決境外資金痛點、難點、堵點。 3.應用互通，閉環(huán)監(jiān)控 對內與其他管理中臺系統(tǒng)高度集成，對外與中銀香港、SWIFT等機構直連互通，提升賬戶信息動態(tài)監(jiān)控效率。 4.統(tǒng)籌規(guī)劃，分步推進 考慮境外資金管理現(xiàn)狀，緊盯主要矛盾和急迫需求，優(yōu)先覆蓋主要業(yè)務功能模塊，解決主要風險，先試點上線，再逐步分批推廣。 2023年，在集團財務部牽頭指導下，中國聯(lián)通財務公司協(xié)同聯(lián)通國際梳理境外資金管理全流程場景，完成首批上線功能模塊的業(yè)務落地方案制定。2024年進入功能開發(fā)和上線實施階段，截至6月，已完成首批上線功能模塊的試點上線，2024至2025年，持續(xù)優(yōu)化境外結算預算管理模塊功能，并全面推廣使用。
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