“紳士”的地位

晚明社會經(jīng)濟生活中的重要特點之一是所謂的鄉(xiāng)紳或紳衿的影響的加強。這些名詞的英譯文為“gentry”，不過始終不要把它們與英語中有地的“gentry”在形式上或職能上相提并論。我在這里使用鄉(xiāng)紳、紳士及相當(dāng)于此意的名詞，同時也知道，探討這些名詞的確切意義依然是這方面研究的重要內(nèi)容。

對紳士的研究有幾種不同的途徑。早期的一個途徑關(guān)心的是，紳士是開放的群體，還是封閉的社會群體。有幾位作者把紳士—精英與幾種或全部有功名的人等同起來。經(jīng)研究發(fā)現(xiàn)，大部分功名獲得者出身于其前三代父系中未出過獲得高等功名的人的家庭。因此，他們肯定紳士階層是很開放的，上升（還有下降）的流動率相當(dāng)高。

為了估計社會流動性，如果我們局限于文官（因為需要兩種高功名才能當(dāng)上），就完全可以把那些出過高功名獲得者的家庭列入紳士的范圍。但是，有殷實根基的家庭即使在沒有人取得高功名時，很可能仍可以保持其社會地位和影響。事實上，在任何特定地區(qū)內(nèi)，取得高功名的人都很少；取得低功名和其他社會因素完全可以使一些人取得和保持精英或紳士的地位。財富、村社中的地位、或社會的善舉都能方便地使幾代人在都是白丁的境況下渡過困境，并使家庭的地位能維持下來。如果我們只把有功名的人列入紳士的范圍，“紳士”的人數(shù)就會太少，在地方上不能形成重要的一層；顯然，我們需要一個能容納地方領(lǐng)導(dǎo)的更全面的界定。此外，這樣對紳士的界定沒有考慮到社會群體的性質(zhì)：為了界定紳士的范圍，至少同一家庭的其他成員——也許甚至整個宗族的成員——應(yīng)被視為同一社會階層的成員。

對地方村社以后的研究說明，低層精英的社會流動性遠(yuǎn)低于高層精英的流動性。地方的宗族能維持其顯赫地位達幾個世紀(jì)之久。它的顯赫地位可以用不同方式加以衡量，培養(yǎng)有功名的人只是其中之一。但是，由于對資源的競爭日益加劇，這成了宗族更常用的方式。地產(chǎn)是另一種用來維持社會顯赫地位的策略，它常常是培養(yǎng)有功名的人的先決條件，因為教育很花錢，意味著要有多余的收入和時間。宗族的創(chuàng)建又是一種策略，我們可以很保險地假設(shè)，宗族組織的增加，是對競爭社會顯赫地位日益加劇的反應(yīng)，與對教育的投資相似。如果社會精英包括全部人口中有錢和有閑的一部分人，那么全部有功名的人只代表社會精英中的很小一部分人。顯赫地位還可以通過利用聯(lián)姻和參與能博得名聲的工程（包括維修寺廟，組織娛樂和演戲，維修灌溉網(wǎng)絡(luò)和捐助喪葬團體）來加以維持。有功名的人來自精英中這個大群體，本身不是一個“非永久性的和不牢靠的上層階級”。由于有了功名，有功名的人顯然能以多種方式享受政府的優(yōu)惠待遇，就會形成所謂的地方社會精英的頂尖人物。有時有功名的人融合于地方精英之中；有時當(dāng)人數(shù)足夠時，就自行分離出來，組成一個有特性的、全國性的超精英群體。

作為社會經(jīng)濟群體的功名獲得者

為了便于分析，仍有充分的論據(jù)把有功名的人從這個社會精英的整體中分離出來。最重要的論據(jù)是經(jīng)濟方面的。明朝一開始，官員和所有有功名的人不但獲得禮儀的特權(quán)，而且還得到具體的利益——特別是免服徭役，因為他們被認(rèn)為在為皇帝效勞時已經(jīng)勞心。這些豁免終于擴大；隨著徭役和實物稅的合并，以及賦稅的以銀折納，他們的豁免甚至包括納稅和繳納地產(chǎn)稅方面的照顧。功名獲得者享受的法律特權(quán)甚至保證他們在不繳超過豁免范圍以外的賦稅時，實際上也沒有什么辦法強迫他們繳納。富人和窮人同樣可以把他們的土地投靠到功名獲得者或隱退官員的名下，以避免繳稅，但是他們不可避免地處于地方紳士的控制之下。富人可以依靠自己的社會力量和地位，或與有功名的人的交情，讓后者作為一種恩惠接受他們土地的投靠（在這種情況下，富人在社交方面欠一筆情），但窮人為了投靠他們的土地，往往不得不淪為佃農(nóng)或奴仆。紳士幾乎都能成為地主，雖然地產(chǎn)不一定是成為紳士的先決條件。有功名的人雖然窮，只能靠文牘工作和教書謀生（一些更具同情心的批評者對此感到惋惜），也能得到特權(quán)。其他許多群體，如商人、有成就的文人、自封的道德說教者、畫家、僧侶，尤其是地方的富人，在社會上往往根本不是低三下四的人。此外，許多紳士是商人、投資者、當(dāng)鋪主和高利貸主出身，或者自己就是這種人。

不論其社會地位如何，功名獲得者在地方社會中形成一個群體，這個群體通過國家授予的功名和稅賦特權(quán)而被選出，從而與帝國的官僚機構(gòu)相結(jié)合?？婆e制度是一種機制，通過它，國家用主要依靠接受國家賞賜特權(quán)的人逐步代替地方的耆老和名流。這個功名獲得者群體包括每個層次的人，他們不但應(yīng)有地方的特權(quán)和權(quán)力，而且應(yīng)有上面賞賜的特權(quán)。他們在地方的地位基礎(chǔ)可能是他的良好的業(yè)績和行為，但也常常是通過其得力的隨從和奴仆所施加的影響。雖然高級官員因需要住在城區(qū)任職，但還有許多紳士住在鄉(xiāng)下，其中有的是家長式的經(jīng)營地主。從政治上說，和從社會經(jīng)濟意義上說，由于有了功名，這些人就與國家有一種關(guān)系，富有的群體除非出錢購買類似的官員身份，否則也許還得不到這種關(guān)系。不論功名獲得者是否自認(rèn)為是一個特殊的群體，其行為舉止是否符合這個群體的標(biāo)準(zhǔn)（有許多證據(jù)表明，他們的確自認(rèn)為是一個特殊的群體），為了了解明代，在分析時著重研究功名的經(jīng)濟特征是相當(dāng)重要的。按照馬克思主義的觀點，功名獲得者肯定不是一個經(jīng)濟階級，但是他們是明代社會中政治和經(jīng)濟上界定的一個客觀存在的重要階層。

有的作者不是用經(jīng)濟的和社會的標(biāo)準(zhǔn)來界定紳士其人，而代之以使用標(biāo)準(zhǔn)意義的“紳士”一詞。這些作者把紳士定為應(yīng)有社會精英的行為舉止的一群人；他們?yōu)榱斯γプx，深受儒家道德倫理的熏陶，并試圖將其學(xué)習(xí)所得付諸實踐，即通過支持社會福利機構(gòu)，資助和監(jiān)督灌溉工程，調(diào)解地方爭訟等活動，以確保再現(xiàn)一個儒家的村社。由此看來，紳士在道德、知識、思想和文化等方面是“民眾的領(lǐng)袖”，正因為這樣，他們在政治上和經(jīng)濟上是有影響的，因此，他們形成了社會秩序圍著他們轉(zhuǎn)動的軸心。作為地方的領(lǐng)袖，他們充 當(dāng)知縣在當(dāng)?shù)氐目煽康闹郑驗橹h來自外地，三年之內(nèi)就要離任，需要取得一切地方上的支持。有些紳士感到自己身負(fù)挽救世風(fēng)的道德責(zé)任，也會反對某些知縣和官方政策，但只是為了公眾利益。根據(jù)這個觀點，紳士反對無功名的其他土地所有者的自私和土豪劣紳的貪婪，因此體現(xiàn)了儒家思想的精華。

對紳士的這種看法的問題是，它模糊了一個重要事實，即在1530年以后，相當(dāng)于紳士的鄉(xiāng)官、鄉(xiāng)紳等詞，基本上是貶義的，被用來描述那些濫用其特權(quán)的人，并進而包括這樣一批人：他們與前者同流合污，在前者的領(lǐng)導(dǎo)下，和常常在前者知情的情況下，組成一個地痞團伙，內(nèi)有鄉(xiāng)紳的奴仆、訟棍、親信和衙門中處境優(yōu)越的胥吏。一小部分功名獲得者或紳士針對這種情況慢慢地起而反對（不過起而反對的不僅僅是他們）。包括一些有功名的人在內(nèi)的“道德領(lǐng)袖”全面地強烈反對并猛烈批評這些鄉(xiāng)紳，并把他們的厭惡情緒集中反映在他們撰寫和出版的善書中。

事實上，最早為公共利益辦事的人是縣令，而不是紳士。盡管有許多相反的主張，但紳士遠(yuǎn)不能擔(dān)負(fù)為“大眾”服務(wù)的職責(zé)，而只是代表范圍非常狹窄的利益：他們只捍衛(wèi)本縣的利益，卻損害了他縣；他們忘記了沒有合作，兩縣都會垮臺的道理。在晚明，由于紳士組成的集團太小，并不是真正的“地方領(lǐng)導(dǎo)”；他們不得不在全縣尋找有同級功名的人；他們在全縣組成其利益與地方利益迥然不同的網(wǎng)絡(luò)。他們可能爭取為其縣內(nèi)其他居民帶來好處的活動，但他們參與的目的常常不是為他人的利益；這些“有公益心”的紳士經(jīng)常力圖把稅種轉(zhuǎn)給鄰縣，以改善自己的處境。

當(dāng)紳士中的一個小集體終于相信，因他們?nèi)狈⒓哟迳缁顒佣鸬纳鐣觼y對他們來說證明可能是個災(zāi)難時，就向其他成員呼吁：出于自我利益的原因（也出于宗教報應(yīng)的恐懼），應(yīng)該服從當(dāng)局和習(xí)慣的規(guī)定，其方式是對灌溉工程、地方糧倉、村規(guī)鄉(xiāng)約、保甲制或福利團體作出貢獻。即使如此，紳士中這些“講道德”的成員也有著矛盾的心理，即他們的“公”心偏向高度地方化的利益，而反對地方精英的其他成員提出的福利計劃（公共的或宗教的）。這并不是否認(rèn)存在地方公認(rèn)的社會道德領(lǐng)頭人，他們對這種活動有自覺性，并聲稱關(guān)心公益和公共事務(wù)以及公共項目的活動。但是，這些人不是稱之為鄉(xiāng)紳或紳縉的群體。社會的現(xiàn)實是變化不定的，政治上和經(jīng)濟上有特權(quán)的紳士群體與地方精英和公認(rèn)的道德衛(wèi)士之間的關(guān)系需要進行調(diào)查和闡述，而不要作先驗的假設(shè)。毫無疑問，主張完全取消科舉考試（如陳啟新在1635年）和主張把有功名的人改為平民（如李　侷在1636年）的那些倡導(dǎo)道德的人的心目中，仍念念不忘有私心的普通功名獲得者。

地方社會還可能被其他思想和群體所支配。這些支配的因素可以是：宗族和門第；身為土地所有者、村社工作的領(lǐng)導(dǎo)、負(fù)責(zé)代辦賦役的地主；享有土地所有權(quán)和特權(quán)的紳士；道德精英（士大夫）群體（他們從儒家思想和道德危機感中得到動力，并享有最廣泛的威信）；國家（它日益接管村社及其他“公共”職能）；最后是本地民眾自己的組織（我們知之甚少，但它們有時出現(xiàn)在抗租、反鄉(xiāng)紳、反宦官或宗教斗爭和叛亂等活動中）。最壞的情況是，單純的暴力和軍事力量在建立地方領(lǐng)導(dǎo)權(quán)時會成為決定性的因素，而且在晚明，地方的豪強變得愈來愈強大。在其他的情況中，有名的文人或富豪之家是地方領(lǐng)導(dǎo)的基礎(chǔ)。一位作者假設(shè)，決定社會地位的方式有了變化，即決定社會地位的基礎(chǔ)從以平等地位的人之間的結(jié)合變?yōu)閭€人與權(quán)威的關(guān)系，也就是以親屬紐帶為基礎(chǔ)。實際上，在晚明，對親屬紐帶（有時是虛假的）日益依賴的現(xiàn)象的確十分明顯。但是，平等地位的人橫向結(jié)合的增加（全縣鄉(xiāng)紳網(wǎng)絡(luò)的形成就是一例）基本上與這種變化平行發(fā)生。就是在晚明，出現(xiàn)了國家和平民都反對紳士在均田均役的改革中的胡作非為并作出了反應(yīng)，一小部分紳士逐漸同意，只有嚴(yán)格禁止紳士的陋習(xí)才能緩和社會的巨大動蕩。

在16世紀(jì)中期以后，有功名的人日趨重要，而且有了爭議，他們的特權(quán)自宋代以來就已存在。但在明代，他們社會地位變化的過程和原因仍有待于說明。

明代與以前幾個朝代的一大區(qū)別是教育制度。在明代，學(xué)堂制度和科舉制度結(jié)合在一起，所以只有官方承認(rèn)的學(xué)生才能應(yīng)試；而另一方面，學(xué)堂制度及其對外展覽的國子監(jiān)，作為科舉制度以外進入官場的另一條途徑，已經(jīng)喪失其重要地位。此外，與以往時期不同，進士（通過會試和殿試的人）和舉人（通過鄉(xiāng)試的人）的功名對持有者終生有效。

從明代一開始，每個功名獲得者（包括生員）本人及其家庭至少兩名成員免服徭役。但更早的豁免只限于在任的人。因此，使紳士發(fā)展成為一個政治、社會和經(jīng)濟階級的客觀條件在明初期已經(jīng)存在。紳士當(dāng)時尚未形成一個引人注目的群體，因為他們?nèi)藬?shù)很少，官位的空缺數(shù)更多，甚至社會較低階層的人也能取得官職。但是當(dāng)官員人數(shù)徘徊在2.5萬人至4萬人之間時，有功名的人從10萬人逐漸增加到55萬人。

最低級的功名獲得者生員的人數(shù)增加最多：從洪武時期的3萬人增至1430年前后的6萬人，1513年前后有生員18萬人，晚明則增至50萬人。當(dāng)日益增多的有舉人功名的人尚無官可當(dāng)時，生員顯然沒有理由指望取得任何官職。人們急于追求這個頭銜，因為有它就有豁免徭役的特權(quán)。生員往往自視為有別于平民的群體，由于他們沒有升遷的機會，這種情緒更為強烈。盡管在16世紀(jì)初期三令五申地禁止他們結(jié)黨和干涉政治及地方事務(wù)，他們?nèi)砸黄鹦袆?，抗議考試的結(jié)果或反對學(xué)官。他們甚至聯(lián)合起來驅(qū)趕地方官員，或者要求減少自己地區(qū)的稅賦。雖然有時人們誤認(rèn)為他們代表自己縣的利益，但他們有偏袒自己的特權(quán)和反對“平民”的傾向，結(jié)果反而使后者強烈地憎恨他們。

政府授予功名獲得者各種特權(quán)（包括法律上的優(yōu)惠待遇，高級官員可擁有“奴隸”的權(quán)利，有別于平民的值得夸耀的消費限額，功名獲得者要求豁免更多稅賦的權(quán)利，當(dāng)官的權(quán)利），其中對社會經(jīng)濟結(jié)構(gòu)最為重要和最具破壞性的特權(quán)是徭役豁免權(quán)。

在正統(tǒng)時期之前，指導(dǎo)功名獲得者享受的豁免的規(guī)定還相當(dāng)明確。生員本人及另外二丁可免服雜役。舉人和監(jiān)生享受同樣待遇，在任官員則更多。他們都仍舊必須服正規(guī)的徭役。但在大力推行均徭法以后，許多正規(guī)的和混雜的徭役繳納被合并，造成了混亂，而功名獲得者聲稱他們的田賦繳納中包括了他們享受的豁免部分。那些看到增加有資格享受豁免人數(shù)的危險性、并要求加以限制的官員反對這些申訴。1494年采取了第一個試圖限制豁免的行動。新規(guī)定在1504年頒布，它規(guī)定京官免服一切雜役。省級官員按品級享受某些豁免，其中包括按地畝計算的徭役。此后變化頻繁。由于地畝的新的豁免規(guī)定，以及許多官員的土地少于正式容許他們要求豁免的最高限額，就出現(xiàn)了通過投靠（詭寄）逃避徭役的問題：至少在紙面上，為了取得這種豁免的好處，其友人和家屬就把田地委托給這些官員。

這種做法在1531年被嚴(yán)格禁止；但為了彌補，對丁、畝的豁免可以折算。例如一個豁免的戶沒有達到分配的免役的丁數(shù)（一品京官可有20名免役的?。?，就可改為增加田賦的免繳額，即可以比原來容許免繳的田賦再少繳20擔(dān)米以上。1545年，豁免數(shù)量增加，但丁與畝之間豁免的互換的可能性也沒有了，在1587年才恢復(fù)實行。

根據(jù)田畝的數(shù)量確定免除雜役的趨向，尤其在江南引起稅賦義務(wù)和正役繳納的混亂。地方官員試圖糾正根據(jù)田畝豁免徭役這一做法的增加。十段法改革（見前文）打算保證根據(jù)田畝的豁免只限于官戶，每10年免一次。但是，隨著每一次調(diào)整和限制稅賦豁免的新的努力，政府不得不增加豁免的絕對數(shù)額。此外，隨著紳士社會的發(fā)展，功名與官品相比，成了取得免役的遠(yuǎn)為重要的手段。1581年，嘉興的一名進士可以要求3000畝地的豁免，一名舉人可要求1500畝的豁免，此數(shù)超過明朝開始時一名一品官的權(quán)利。超過豁免額的土地應(yīng)照章繳稅。舉人漸漸地與監(jiān)生區(qū)別開來：甚至無官職的舉人號稱其豁免10倍于監(jiān)生所享受的豁免，雖然在明初時期這兩個群體原來享受同樣的豁免。

最后不再變動的條例在1610年公布。豁免范圍又大量增加，但此時成為縣的定額，所以后來有資格豁免的紳士的增加，反而會使一個特定區(qū)的平均豁免額減少。一名進士享受的豁免是以前的10倍，舉人是以前的6倍，監(jiān)生是4倍；而一名捐納的監(jiān)生享受的豁免兩倍于原先得此功名的人。與明初相比，舉人的境況最佳：甚至一名無官職的舉人，其豁免的徭役增加了20—30倍，對比之下，甲等進士增加了10倍。但是生員的豁免額幾乎沒有增加。

國家和晚明的治水

在晚明，最先發(fā)生問題的領(lǐng)域以及國家被迫派遣有作為的地方官員比以往更加努力去處理的大事，是那些正在衰竭的灌溉活動和地方饑荒救濟。以往發(fā)展和維護灌溉體系的組織形式是使用一部分徭役勞動，勞動力的來源是以正在運行的地方村社為基礎(chǔ)的經(jīng)過修改的里甲制。但是這種方法到晚明已經(jīng)行不通。

在一些涉及按田畝豁免徭役和寄莊戶問題的事務(wù)方面，一些有活力的地方官員和紳士中的有識之士試圖在1570年至1660年采用一些新的解決辦法，這個時期政府開始加強對社村的社會職能的參與，此時，這些職能不僅涉及一個鄉(xiāng)或一個里，而是包括整個縣。

同時代的史料聲稱，灌溉活動的失敗始于16世紀(jì)初期。它們列舉了失敗的幾個原因。灌溉工程原先由居住本地的大地主負(fù)責(zé)，他們監(jiān)督里內(nèi)的其他地主。在仍由地主開墾的地方，如在洞庭湖周圍和廣東，當(dāng)?shù)馗辉５耐恋厮姓呷杂凶銐虻馁Y財和動力去繼續(xù)從事灌溉活動。但在其他地方，商業(yè)化程度的加強和對經(jīng)濟作物的依賴普遍導(dǎo)致一類對灌溉體系無直接興趣并且從中不能獲益的人群的出現(xiàn)。強大的土豪為了自己的利益霸占了公共的小河、湖泊和排水池塘的使用權(quán)，塘長再也不能控制它們。塘長們受到縣令或紳士的剝削、凌辱或恫嚇，有時自己也欺凌他人，要想取得工程的共同合作，這種態(tài)度是一個兇兆。

有一段文字對灌溉和饑荒救濟領(lǐng)域的失敗提出了五個原因。第一，窮佃農(nóng)人數(shù)增加。貧困使他們不能履行所有圩垸居民原先和此時仍被要求去完成的任務(wù)。第二，對維修灌溉設(shè)施之類的工作監(jiān)督不夠，因為有錢人已移居其他地方，或在他處投資；土地不再是他們關(guān)心的對象。第三，灌溉的需要沒有被人認(rèn)識到，因為種植經(jīng)濟作物不需要（也往往沒有時間修建）灌溉工程——對佃農(nóng)和原來的（此時大多不在本地的）地主已都是如此。第四，不在本地的地主（寄莊戶）的人數(shù)增加。大所有者的土地和小農(nóng)的土地已混淆不清，以致開始出現(xiàn)“自由搭乘者”的問題：每個人都希望自己不出勞動力而去享受其他人維修灌溉設(shè)施的成果。第五，佃農(nóng)擔(dān)心如果他們承擔(dān)地主的維修灌溉體系的工作（或如果他們新近成為佃農(nóng)，繼續(xù)這項工作），就會提高土地獲利的能力，結(jié)果地主為了把土地高價售給另一個佃農(nóng)，就收回其租佃權(quán)。由于官府承擔(dān)這項事業(yè)會向每個人征收附加稅，人們也都不愿要求地方官員監(jiān)督灌溉體系的運行。

農(nóng)村村社的瓦解還可從以下事實得到證明：強有力的土豪和地主為私利更加頻繁地非法使用河流淤泥、水草和湖泊，這些原來都為公有。關(guān)于這種現(xiàn)象的材料從1530年起就可見到。

在這些情況下，壞天氣能引起比以往經(jīng)歷過的更嚴(yán)重的危機，全面的經(jīng)濟危機的確更加頻繁地發(fā)生。政府面臨這些危機，同時了解舊的以村社為基礎(chǔ)的救荒制度實際上已不能被指望發(fā)揮作用，于是不得不更提供官方的饑荒救濟。對1640年至1642年期間南京周圍發(fā)生的饑荒采取了有些作者認(rèn)為在清代是典型的有力的對策：政府采取靈活的措施，其中包括鼓勵私營市場、商人和紳士保證把糧食運到需要的地區(qū)。

結(jié)果，一些傾向（如灌溉系統(tǒng)的濫用、日益增加的胡作非為和經(jīng)濟危機）不準(zhǔn)再繼續(xù)下去；在晚明，國家更加在地方上插手有關(guān)灌溉的事務(wù)。國家在代替有干勁的地方官員組織灌溉體系時依靠地方居民，而不管他們是地主、自耕農(nóng)，還是佃農(nóng)。誰都不能免除貢獻，甚至有權(quán)要求豁免徭役的功名獲得者也不能：國家宣布，維修灌溉設(shè)施不算徭役。耕作者按地域單位被組織起來。這些單位往往是低洼地，從其他意義（例如像宗教性的社區(qū)）上說，它可以算村社，也可以不算。每個耕作者必須根據(jù)他在圩垸所種的田畝參加工程；如果他不是土地所有者，那么他的地主必須付給他參加工程的工錢。國家保證這項工錢，佃農(nóng)如果得不到工錢，獲準(zhǔn)在收獲時可以從應(yīng)繳給地主的地租中扣除兩倍于此項工錢的數(shù)額。另一種選擇是利用泥頭，這些人基本上是灌溉工程的包工頭，主要在種棉花的地區(qū)被雇用；在那些地區(qū)，糧食生產(chǎn)不具吸引力，因而對灌溉不感興趣。國家本身對灌溉工程不直接監(jiān)督或出資，除非工程涉及幾個圩垸的組合或大河流才這樣做。

晚明賦役結(jié)構(gòu)的改革

從16世紀(jì)起，又出現(xiàn)了寄莊戶戶數(shù)增加的問題，也就是說，地主的土地分散在原來的幾個里，除了在其原來的土地所在的里以外，按法律他在其他的里不服徭役。田賦應(yīng)該繳納，但難以征收。有時田賦全部在地主居住的里繳納。這些差別對衙門的胥吏和稅吏提出不可能做到的要求：他們?nèi)绾稳チ私獾刂髟谄渌胤降牡禺a(chǎn)。有時賦稅向土地所在地的里繳納，而地主卻不在那里居住。在這種情況下，可能向佃農(nóng)征收，這種做法在稅收方面形成了國家官員與佃農(nóng)之間的直接聯(lián)系。甚至在佃農(nóng)繳納其地主的賦稅的地方，由于里仍是在冊的戶組成的官方的單位，這些稅仍需在不同的里之間，甚至在縣之間的高一層進行交換。這項活動又牽涉大量文牘工作，并為弄虛作假提供許多機會。

在16世紀(jì)的明代，不在本地的地主（寄莊戶）已經(jīng)普遍存在。這種地主在各地?fù)碛幸欢ū嚷实耐恋?。在地方一級，這種土地超過已有耕地的10％。由于把土地投靠到豁免稅役的人名下，官員感受到的問題更加嚴(yán)重。寄莊戶做法的起源有多種形式；我們必須記住，在自己居住地以外購地常常是逃避徭役的合法手段。但有時還有其他原因。在廣東，許多灌溉工程已在明代進行。這些開墾工程已經(jīng)由有勢力的豪強領(lǐng)導(dǎo)，他們?yōu)榱怂嚼瑥娖人碎_墾土地。結(jié)果，這些原先提供資金和進行監(jiān)督的人往往住在新的已被開墾以外的其他地方。為了糾正寄莊戶戶數(shù)增加的問題，有人力圖建立“嵌田”里——一個縣內(nèi)屬于另一個縣的地域單位。在其他情況下，賦稅向佃農(nóng)征收。1580—1581年進行的丈量部分地是為了調(diào)查由寄莊戶引起的這個問題，不過問題性質(zhì)本身使得丈量難以取得成功。

在租冊上的所謂“老戶”之間的稅、租交換與不同的里或縣之間的稅賦交換平行發(fā)展。這種交換的進行是南方包攬（包稅）的一種典型形式。老戶的名稱用來指自明代建國或稍晚時期稅冊上未經(jīng)調(diào)整的戶。這種戶名代表當(dāng)時一個繳納該地全族一切賦稅的宗族。偶爾有幾個已依附于老戶的戶為了方便以它的名義繳稅。如果土地交換改變了原來的土地所有權(quán)，從而改變了這一族的賦稅，作為交換雙方的宗族之間就要不經(jīng)過官方進行結(jié)算，但稅冊不予變動。

限制寄莊戶合法利益的呼聲日益高漲。早在1534年江南的江陰就有取消這些利益的企圖。在北方，對寄莊戶征收額外的稅賦。雖然地主把賦稅通過加租盡量轉(zhuǎn)嫁給佃農(nóng)，但地價下跌。這樣就吸引城市中可以免稅的有功名的人購買土地。于是一個問題代替了另一個問題。

寄莊戶問題和把地投靠給可得到豁免的人名下的做法使簿冊中舊的定額脫離了實際，而包稅和一田數(shù)主制的做法又使有些戶不得不為早已售出的土地負(fù)擔(dān)稅賦。結(jié)果，拖欠稅賦的事時有發(fā)生，因為剩下的應(yīng)納稅的土地難以彌補免稅土地的稅賦。16世紀(jì)改革的最終結(jié)果是張居正的丈量，改革旨在通過使用前面解釋過的畝折法重新分?jǐn)傄郧暗亩愵~和保證“糧隨田轉(zhuǎn)”（納稅義務(wù)的轉(zhuǎn)移與土地歸屬的轉(zhuǎn)移同步進行）的實施，來解決這一特殊情況。此外，由于土地所有者能住在其他的縣或城市，地方官員不能與他們聯(lián)系；如果地方官員要求繳納賦稅及履行徭役和繳納，就只能找他們的佃農(nóng)。

丈量常常是應(yīng)地方的要求，尤其是應(yīng)地方的耆老和住在本地的富裕平民的要求進行的，他們感到增加徭役有失公平。因此可以說丈量是出于地方的社會經(jīng)濟目的和改善國家的財政狀況而進行的。這兩個目標(biāo)完全是一回事。

一個很引人注意并能說明問題的個例研究是浙江嘉興府的嘉興、秀水和嘉善諸縣的嵌田糾紛，這場糾紛長達幾個世紀(jì)。糾紛的起因是1430年從嘉興縣分出嘉善和秀水兩個新縣之事。這些新縣設(shè)立的基礎(chǔ)是仍按戶進行組織時的里甲制。由于三個縣稅賦份額不同，其稅率也不同，稅率最低的是嘉興，最高的是嘉善。嘉善原來不是縣城，只是一個集市，地主遠(yuǎn)不如其他縣富裕，大部分土地為原來縣城的戶所有，而原來的縣城此時是其他兩縣縣衙門的所在地。這三個縣的事例是伴隨著寄莊戶的出現(xiàn)而引起的問題的典型例子。稅賦在每個縣的全境征收，在縣之間進行結(jié)算。但是，結(jié)算需要協(xié)調(diào)各縣之間稅率不同的問題，即一塊嵌田由此縣征稅，但又位于另一個縣，它繳稅的稅率應(yīng)是多少？是按嵌田所在地的縣的稅率還是按收稅縣的稅率？

在1570年至1660年期間最重要的單項發(fā)展是均田均役改革，這些改革為未來幾個世紀(jì)的清代農(nóng)村體制準(zhǔn)備了條件。改革部分地從一條鞭法改革演變而來，是明代農(nóng)村社會經(jīng)濟發(fā)展的第三階段。從以村社為基礎(chǔ)的里甲結(jié)構(gòu)，經(jīng)過仍保持部分正役的“均田甲”，此時完全取消一切徭役勞動、限制甚至取消功名獲得者的豁免、政府不需里長的插手自己負(fù)責(zé)征稅和解稅、真正取消里甲單位而改以縣作為征稅單位的時機已經(jīng)來臨。

為均田制制定的第一個計劃始于1561年，但是把土地投靠在可免賦役的人名下的行徑過多，如果不經(jīng)過土地丈量，這個制度不可能付諸實施。可以說，均田均役制第一次真正的實施始于1581年杭州灣附近的海鹽縣。1601年，其他幾個縣也開始采用這項制度。根據(jù)這些改革，甚至直到此時為止依然沒有改革的正役也被改征貨幣或被重新分?jǐn)?。一名里長的繳納此時基本上直接按一定的畝數(shù)征收（大多按250畝左右，相當(dāng)于一個甲的面積，甲此時被視為一個土地單位）。決定一個甲應(yīng)繳稅土地數(shù)量的根據(jù)是在可征稅土地總數(shù)中減去免稅地，再把減除后的可征稅地除以該地區(qū)法定的里長人數(shù)。在下一個10年，律令又規(guī)定取得豁免的土地數(shù)量不得增加。后來，對豁免的土地規(guī)定了上限定額。此時，功名獲得者的增加就意味著這個地區(qū)所有功名獲得者的平均豁免的減少。

當(dāng)局還注意確保不讓某人把土地分成幾戶，以防逃避高等級的勞役征用（這種手法稱作“花分”）；對特定的地方獲準(zhǔn)取得豁免土地的定額被確定。仍留下一個問題：雖然此時的純行政里的負(fù)擔(dān)已加以平均，每個里提供的賦役的數(shù)額和種類原則上與其他的里一樣（對一個甲來說，基本上也是一樣），但實際上各地的徭役負(fù)擔(dān)不同。例如，一個離縣治地較遠(yuǎn)的里運稅糧的負(fù)擔(dān)會更加沉重。因此，雇人履行義務(wù)和讓地方衙門自己監(jiān)督解糧就成為合乎邏輯的措施。

在這里回顧一下明代初期以來“甲”經(jīng)歷過的巨大變化可能會有好處。甲原來既是指緊鄰的土地的組合，又是指相鄰的大約10戶的組合。這種狀況就改變了一個甲的范圍，此甲實際上已是一批土地的組合，但土地屬于原戶的后代而仍以原戶的名義登記。以后人口和所有制的變化造成了一種情況：甲中的土地可能既不是屬于已經(jīng)分散居住的甲的成員的緊鄰?fù)恋氐慕M合，也不是相鄰所有者的分散土地的組合。一個甲可能不會再有成員，但另一方面也可能包括全族。在明代的最晚的一次改革中，一個已被平均的甲成了一個面積相當(dāng)固定、首先（但不全是）由完全毗鄰的土地組成的土地單位，不過這些土地可能屬于不一定相鄰的數(shù)量不等的戶。

甚至“均地的甲”也不根據(jù)上述的地域位置劃定。它雖然常常被稱為“田甲”，它依然是一批戶的集合體，它們擁有土地的總數(shù)大致等于相鄰的甲的集合體擁地的數(shù)量，但它首先是緊密的。一名大土地所有者甚至可能“是”幾個甲。雖然一個甲的土地數(shù)量（不是戶數(shù)）此時應(yīng)該保持不變，但戶與戶之間的土地交換最終仍引起了一些問題，也就是在把可能擁有分散在幾個地方的小塊土地的戶組織成集合體時引起的問題。

其他的新改革也被試行。有一項是把功名獲得者的土地并入“官圖”，官員從中“獲準(zhǔn)”征收賦稅和仍未豁免的一些徭役繳納。但是其他的改革取消了徭役豁免，只準(zhǔn)功名獲得者保留以銀折納徭役（貼銀）而不是自己勞動的特權(quán)，因為被迫親自服勞役被認(rèn)為是降低自己的身份。當(dāng)找到了把賦役負(fù)擔(dān)分?jǐn)偨o無地的城市居民的辦法時，處于經(jīng)濟中游的小農(nóng)一定會從這一改變中得到好處。

1640年在金之?。?593—1670年）的倡議下，最后的幾項徭役，如布解和北白糧，被折成白銀繳納。這些是最后被代替的徭役項目，因為它們負(fù)擔(dān)最為繁重，因此最難被代替。這些措施實施的范圍在清代繼續(xù)擴大。

有些作者，尤其是西方的作者，已經(jīng)把地方和中央政府之間的緊張狀態(tài)視為晚明社會的一大特點。只要我們限于考察注重道德的紳士的政治和社會思想時，這個說法似乎是正確的。但是應(yīng)當(dāng)反復(fù)指出，大部分領(lǐng)頭的紳士力爭控制他們的地盤或縣，是為了自己的利益，而不是為全局或公眾的利益。從有關(guān)前文討論過的灌溉方面以及有關(guān)征稅和免稅方面的改革中可以清楚地看出，改革的倡議往往來自當(dāng)?shù)刎毟F或富裕的平民，知縣和知府常常寧可站在他們一邊反對紳士，地方官員認(rèn)為他們在追求自己的利益。有的生員活躍于一些支持迫切需要改革的紳士中間，部分原因是他們認(rèn)為自己離平民更近，部分原因是他們強烈地感到從長期看，改革對他們也更有利，因為他們對在自己家庭的每一代人中培養(yǎng)功名獲得者不抱希望。最先敢于支持民眾要求的頭面人物無疑很少：1581年，海鹽望族之一的成員、藏書家王文祿（1503—1586年）鮮明地宣稱，他之所以敢于頂撞其他地方紳士，不過是因為“我無子女，他們不能加害我家”。但是地方的日益動蕩不安，以及像東林黨那樣的具有改革思想的群體的影響和威信的提高，至少使各地有些上層紳士把改革當(dāng)作好事而給予支持。最后，清代推翻和征服明代的事實使所有的紳士大為震驚，以致他們終于理解，支持新的改革和放棄部分特權(quán)（1581年已有一些紳士指出），是他們還要在新王朝統(tǒng)治下保持自己的地位所必須做的事情。