【切記】銀行承兌匯票保證金不得來源于信貸資金。

【政策依據】

一、《中國銀監(jiān)會辦公廳關于票據業(yè)務風險提示的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2015〕203號）第三條指出。

（三）利用承兌貼現業(yè)務虛增存貸款規(guī)模。部分銀行業(yè)金融機構滾動簽發(fā)銀行承兌匯票，以票吸存，虛增資產負債規(guī)模；或以貸款、貼現資金做保證金，辦理銀行承兌匯票，虛增存款。有的還通過人為倒換業(yè)務類型，提增中間業(yè)務收入，虛增績效。

二、《銀監(jiān)會關于加強票據業(yè)務監(jiān)管 促進票據市場健康發(fā)展的通知》（銀發(fā)〔2016〕126號人行） 第三條指出。

（三）加強承兌保證金管理。銀行應確保承兌保證金為貨幣資金，比例適當且及時足額到位，保證金未覆蓋部分所要求的抵押、質押或第三方保證必須嚴格依法落實。應識別承兌保證金的資金來源，不得辦理將貸款和貼現資金轉存保證金后滾動申請銀行承兌匯票的業(yè)務。保證金賬戶應獨立設置，不得與銀行其他資金合并存放。保證金管理應通過系統(tǒng)控制，不得挪用或隨意提前支取。

【點評】

信貸資金有其特定的用途，就是用于支付企業(yè)的采購資金，補充流動資金，而不能再次作為其他授信資金的杠桿資金。

如果信貸資金被挪用于銀行承兌匯票保證金，將使得前期發(fā)放貸款的銀行對貸款資金的信貸風控評估邏輯出現偏差。

文章選自《銀行信貸必須掌握合規(guī)要點大全》，由立金銀行培訓中心講師整理編寫，轉載還請注明文章來源。歡迎各家銀行聯系內訓課程了，