今天給我們帶來的問題是關(guān)于網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬的，隨著科技的進(jìn)步，現(xiàn)在使用現(xiàn)金的地方越來越少了，而作為出納人員，這項(xiàng)工作是最基本的。出納人員是整個財(cái)務(wù)編制中最基礎(chǔ)的存在，但同樣也是最重要的存在。在很多企業(yè)里，所有的資金都掌握在出納的手中，頗有“網(wǎng)銀在手，天下我有”的氣勢。但是用網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬可不是兒戲，一旦出現(xiàn)了問題可能會造成很嚴(yán)重的后果。很多人覺得轉(zhuǎn)賬很簡單，不過就是用網(wǎng)銀盾操作一下就好。實(shí)則不然，在一些大中型企業(yè)，轉(zhuǎn)賬要復(fù)雜得多。下面小編就分類給大家做一個介紹！

一、公對公轉(zhuǎn)賬

公司和公司之間的轉(zhuǎn)賬相對來說較為安全，即使金額出現(xiàn)錯誤，也能通過后續(xù)處理解決這些問題，但是轉(zhuǎn)賬分為線上轉(zhuǎn)賬和線下轉(zhuǎn)賬。一般來說，大中型公司都會有屬于自己的財(cái)務(wù)公司，而一家企業(yè)也會有多個對公賬戶。于是很多公司會把一般賬戶定為歸集戶，需要支付款項(xiàng)時出納要把基本賬戶的資金轉(zhuǎn)入到歸集戶中，然后由財(cái)務(wù)公司統(tǒng)一歸集。付款時把提交流程后的單據(jù)號告之財(cái)務(wù)公司，財(cái)務(wù)公司會把款項(xiàng)打出去。這樣線上操作可以說既省心又安全，大大降低了出納人員的工作風(fēng)險。

但是凡事都有例外，有些資金緊急，來不及通過財(cái)務(wù)公司打款時，就需要出納通過企業(yè)網(wǎng)銀直接轉(zhuǎn)賬給其他公司，這就需要出納人員認(rèn)真仔細(xì)了。但是在這之后補(bǔ)提的流程可是一樣都不能少。

二、公對私轉(zhuǎn)賬

公對私轉(zhuǎn)賬同樣可以通過歸集后，由財(cái)務(wù)公司進(jìn)行打款。但是線下轉(zhuǎn)賬相對來說有很多隱患。一方面稅務(wù)局會嚴(yán)查這類問題，防止公司逃稅；另一方面內(nèi)部審計(jì)也會關(guān)注這類問題，杜絕工作人員的貪污。所以在員工進(jìn)行借款或者報(bào)銷時，出納人員一定要經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)同意再進(jìn)行線下支付，之后再補(bǔ)提歸集出款的流程，否則很容易出現(xiàn)問題。

那么是不是所有的公對私轉(zhuǎn)賬都要?dú)w集后再出款呢？實(shí)際不是這樣的，例如發(fā)放工資福利等費(fèi)用，可以直接轉(zhuǎn)賬，但是一定要留好相關(guān)憑證。

三、轉(zhuǎn)賬的摘要

無論是一個公司不同賬戶的轉(zhuǎn)賬，還是不同公司之間的轉(zhuǎn)賬，其摘要都是需要注意的問題。一個公司的不同賬戶轉(zhuǎn)賬，其摘要可簡單的記為“劃賬”；非關(guān)聯(lián)企業(yè)在轉(zhuǎn)賬時，摘要一定要寫清用途；關(guān)聯(lián)企業(yè)借用資金時，可以不必把用途寫得那么明確，只需要記為“往來款項(xiàng)”即可。

小編最后要提醒大家，我們在平時的財(cái)務(wù)工作中，除了認(rèn)真仔細(xì)外，還要給自己留有一絲余地。在轉(zhuǎn)賬時，一定要清楚資金的來源和去向，即使賬戶資金一進(jìn)一出可以抵消，不進(jìn)行入賬時，我們也要記錄下來，作為以后可能出現(xiàn)問題的佐證。

看完本文很短的介紹，是否你都了解清楚了呢？