《1066中土大戰(zhàn)》劇照，該片主要講述了諾曼人征服英國(guó)的時(shí)代

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在制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的著作Why nations fail中，Acemoglu和Robinson通過對(duì)不同時(shí)代的不同國(guó)家的研究，解釋了國(guó)家興衰的本源。他們認(rèn)為一個(gè)國(guó)家制度的優(yōu)劣可以直接導(dǎo)致國(guó)家的繁榮或是動(dòng)蕩：Inclusive institutions（包容性制度）可以促進(jìn)新技術(shù)的研發(fā)，是經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)；而在extractive institutions（壓榨性制度）下經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)僅是基于現(xiàn)有技術(shù)條件的效率提升，難以有持續(xù)的趨勢(shì)。那么，哪些因素決定一個(gè)地區(qū)能否建立包容性制度呢？ 

Angelucci，Meraglia 和 Voigtlaender三位學(xué)者在最新的工作論文”The Medieval Roots of Inclusive Institutions: From the Norman Conquest of England to the Great Reform Act”中探索了包容性制度在英國(guó)的歷史根源。英國(guó)議會(huì)被譽(yù)為“議會(huì)之母”，早在14世紀(jì)市民階級(jí)就已經(jīng)在議會(huì)中有廣泛的參與，故探索其背后的因素對(duì)于理解包容性制度的歷史演變至關(guān)重要。

本文的分析始于1066年的諾曼征服。以威廉一世為首的法國(guó)封建主率軍攻入大不列顛，建立諾曼王朝。一統(tǒng)英格蘭的威廉一世剝奪了在征服戰(zhàn)爭(zhēng)中反抗自己的貴族的土地，分封給諾曼底的宗親貴族。這使得英格蘭出現(xiàn)大量制度相近的地區(qū)，為本文的分析提供了一個(gè)理想的起點(diǎn)。

后諾曼征服時(shí)代的英格蘭出現(xiàn)了一些城市定居點(diǎn)，被稱為市鎮(zhèn)。市鎮(zhèn)的特點(diǎn)是擁有市場(chǎng)和貿(mào)易社區(qū)，是中世紀(jì)英格蘭商人活動(dòng)的主要地點(diǎn)。這些市鎮(zhèn)的所有權(quán)屬于國(guó)王或封建領(lǐng)主。兩者根據(jù)所屬不同，主要的區(qū)別在于：封建領(lǐng)主所屬區(qū)由于其面積較小，由領(lǐng)主直接選擇市鎮(zhèn)官員；而國(guó)王所屬區(qū)由于面積大，在國(guó)王與市鎮(zhèn)之間多了郡守這一中介。國(guó)王任命郡守，郡守享有行政、司法和財(cái)政大權(quán)，在包稅制下負(fù)責(zé)每年征繳下屬市鎮(zhèn)的包稅，并在其行政區(qū)內(nèi)通過競(jìng)價(jià)拍賣的方式來選擇管理市鎮(zhèn)的官員。由于信息不對(duì)稱且市鎮(zhèn)官員的任期短暫，他們?cè)谑斩惡蛨?zhí)行商業(yè)合同時(shí)會(huì)濫用權(quán)力，在當(dāng)時(shí)引發(fā)了貿(mào)易市場(chǎng)的扭曲以及一大波投訴。尤其在商業(yè)革命的發(fā)展下，由于對(duì)可移動(dòng)資產(chǎn)征稅，信息不對(duì)稱的問題越來越嚴(yán)重，導(dǎo)致稅收效率愈發(fā)低下。

面對(duì)低效帶來的經(jīng)濟(jì)損失，商人和市民要求下放自主征稅權(quán)，并與國(guó)王商議了一個(gè)互利的方案：從12世紀(jì)開始，國(guó)王授予部分國(guó)王市鎮(zhèn)一定的自治權(quán)利——最為突出的是Farm Grants（稅收特許權(quán)），給予了市民任命地方稅務(wù)官員、法官和市場(chǎng)官員的權(quán)利。這一互惠協(xié)議使得一些中世紀(jì)的商業(yè)城鎮(zhèn)以向國(guó)王支付更多的年稅為代價(jià)，獲得了自主管理稅收和執(zhí)法的高效自治制度。 

英國(guó)議會(huì)于1295年開始召集，并在此后定期舉行會(huì)議，會(huì)議討論的中心通常是稅收問題。由于有特許權(quán)的市鎮(zhèn)實(shí)行的是內(nèi)部稅收管理，國(guó)王并不了解當(dāng)?shù)乜梢苿?dòng)資產(chǎn)的信息，故缺乏向地方收取超額年稅的手段。為解決這一信息不對(duì)稱問題，國(guó)王逐漸將自治市鎮(zhèn)內(nèi)的優(yōu)秀商人吸納進(jìn)議會(huì)做代表。隨著時(shí)間的推移，這些自治市鎮(zhèn)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展越來越快，制度的優(yōu)勢(shì)慢慢凸顯出來。其他地方開始認(rèn)同并逐漸采納這一自治制度，最終它在英格蘭全國(guó)得到推廣。

三位作者編繪了一個(gè)包含中世紀(jì)英格蘭550個(gè)市鎮(zhèn)的數(shù)據(jù)集，這些市鎮(zhèn)的分布和所屬權(quán)（屬于國(guó)王或封建主）如圖一所示。數(shù)據(jù)集還涵蓋了8個(gè)世紀(jì)以來這些市鎮(zhèn)的地方機(jī)構(gòu)（是否有稅收自主權(quán)）、議會(huì)選舉權(quán)等信息以及當(dāng)?shù)刎?cái)富狀況和地理特征。這些市鎮(zhèn)級(jí)別的信息主要來自于電子化的歷史文獻(xiàn)。

基于這一豐富的數(shù)據(jù)集，作者首先探索了哪些市鎮(zhèn)能獲得稅收特許權(quán)。圖二顯示了稅收特許權(quán)基本都被授予了國(guó)王市鎮(zhèn)。1348年的550個(gè)市鎮(zhèn)中共有91個(gè)獲得了特許自治權(quán)。其中在146個(gè)國(guó)王所屬區(qū)中，有73個(gè)獲得稅收特許權(quán)（50.0％）；與此形成鮮明對(duì)比的是404個(gè)封建領(lǐng)主所屬區(qū)，特許權(quán)的比例僅有 4.5％。這一結(jié)果并不令人感到意外，因?yàn)槎愂仗卦S權(quán)本來就是為解決國(guó)王所屬區(qū)的信息不對(duì)稱和稅收低效問題而提出的。進(jìn)一步的回歸結(jié)果表明，這一結(jié)論在加入經(jīng)濟(jì)和地理因素后仍是穩(wěn)健的。

作者發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)因素，尤其是有利于貿(mào)易的地理?xiàng)l件（包括河流，道路等等）對(duì)中世紀(jì)英格蘭的鎮(zhèn)級(jí)政治制度產(chǎn)生了重要影響：貿(mào)易條件越好，國(guó)王越可能從這些地方的可移動(dòng)資產(chǎn)中攫取超額稅收，故這些地區(qū)就越有可能被授予自治權(quán)。 

接下來，作者探索了稅收特許權(quán)與英國(guó)議會(huì)代表權(quán)的因果關(guān)系。圖三左半部分顯示了1348年，129個(gè)市鎮(zhèn)在議會(huì)獲得了席位：其中73個(gè)是國(guó)王市鎮(zhèn)，56個(gè)是封建領(lǐng)主市鎮(zhèn)。大多數(shù)擁有稅收特許權(quán)的市鎮(zhèn)在議會(huì)中獲得了席位（91個(gè)鎮(zhèn)中有62個(gè)），而對(duì)于沒有特許權(quán)的市鎮(zhèn)這一比例要小得多（459個(gè)鎮(zhèn)中僅有67個(gè)）。這一現(xiàn)象得益于自治市鎮(zhèn)擁有較強(qiáng)的議價(jià)能力：鑒于其自治，國(guó)王必須與他們就超額稅收進(jìn)行談判。圖三的右半部分包含了1349－1700年之間487個(gè)未獲得議會(huì)席位的市鎮(zhèn)的數(shù)據(jù)：其中又多了11個(gè)自治市鎮(zhèn)取得了議會(huì)席位。

在文末作者還討論了自治權(quán)的長(zhǎng)期影響：具有早期自治權(quán)力的市鎮(zhèn)在隨后的幾個(gè)世紀(jì)中保持了更加包容的行政特征，甚至到了幾百年后這些地方仍進(jìn)行著更具包容性的議員選舉；相比之下，早期沒有經(jīng)歷自治的地區(qū)更可能由統(tǒng)治者提名議員，而提名過程則往往伴隨著腐敗和低效的情況。

在1642年的英國(guó)內(nèi)戰(zhàn)中，大多有自治權(quán)的市鎮(zhèn)召集志愿者組成議會(huì)軍，代表議會(huì)派同保皇派進(jìn)行了一系列武裝與政治斗爭(zhēng)。內(nèi)戰(zhàn)最終以議會(huì)獲勝而告終，這些自治鎮(zhèn)的代表在議會(huì)中也擁有了更大的權(quán)力，并對(duì)英國(guó)國(guó)王進(jìn)行了更為有效的制衡。在1823年，他們也大力贊成英國(guó)議會(huì)的大改革法案，使中產(chǎn)階級(jí)在議會(huì)中得到了更廣泛的參與，擴(kuò)大了民主化，被認(rèn)為是英國(guó)民主化進(jìn)程中的一個(gè)里程碑。 

本文為我們了解包容性制度的演變提供廣泛的信息。研究結(jié)果顯示了一個(gè)“權(quán)力更迭”的過程——一個(gè)最初強(qiáng)大的中央政府賦予地方自治權(quán)來解決行政效率低下的問題。這些自由權(quán)使得關(guān)于稅收的談判非常必要，從而打開了市民階級(jí)廣泛參政議政的民主化大門。