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1請問民辦幼兒園采購食材沒有發(fā)票怎么辦？要買大商販的才有發(fā)票但是成本會貴很多…… 沒有發(fā)票可以入賬，在企業(yè)所得稅匯算清繳時納稅調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額。實際上不要發(fā)票整體來看是賠錢更多。 2過年給客戶送禮品，公司代扣代繳了個人所得稅，代扣代繳的個人所得稅可以在所得稅前扣除嗎？ 1、送的禮品視同銷售處理； 2、代扣代繳的個人所得稅還是公司自己出，個稅計算為含稅銷售額/（1-20%）*20%； 3、銷售費用為禮品含稅銷售額+代扣代繳的個人所得稅。 312月份的費用發(fā)票未認證，錢已付，怎么做賬？ 借：相關(guān)成本費用，應(yīng)交稅費—待認證進項稅額，貸：銀行或現(xiàn)金。 4購買稅控盤及技術(shù)服務(wù)費減免的處理，可不可以放在公司當月有交增值稅時再做賬務(wù)處理呢？ 只能在有繳納增值稅的月份扣除，但是只要發(fā)生了購買稅控盤及技術(shù)服務(wù)費的支出，就要填寫《附列資料表四（稅額抵減情況表）》“增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費及技術(shù)維護費”數(shù)據(jù)。 5請問沒有收入沒有支出的合作社，賬簿印花稅要申報繳納嗎？ 只要要設(shè)賬簿（有金額的），都要繳，一本5元。 6請問跨年退貨發(fā)票紅沖后如何做賬？ 原分錄做一個紅字的分錄，金額看退多少就是多少，如果涉及損益類科目則要用“以前年度損益調(diào)整”科目替代。 7我們支付個人設(shè)計費總的要支付一萬，先付給對方五千，請問這個費用我的借方是應(yīng)該放在預付賬款里還是把它放在應(yīng)付帳款里呢？ 都可以，預付賬款和應(yīng)付賬款是可以互相表示的，如預付賬款的貸方表示的就是應(yīng)付賬款。 8個體工商戶可以開具增值稅專用發(fā)票嗎？ 看條件，在符合小規(guī)模納稅人標準和達到起征點的前提下，如果有稅控設(shè)備可以自己開，如果沒有則要去稅局代開。 以上答案僅供參考 有不正確之處歡迎大家討論 請?zhí)岢鲋刚?/span> |
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