貸款審批——審貸分離須謹記

昵稱26194610 2015-07-08

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1.審貸分離的定義

①審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進行分離，分別由不同層次機構(gòu)和不同部門（崗位）承擔，以實現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查人員專業(yè)優(yōu)勢的信貸管理制度。

②按照審貸分離原則，由獨立于前臺業(yè)務(wù)部門的負責風險評價的部門對不同幣種、不同客戶對象、不同類型的信用風險進行統(tǒng)一管理。

③要完善授信決策與審批機制，防止對單一客戶、集團客戶授信風險的高度集中。

2.審貸分離的意義

審貸分離的核心是將負責貸款調(diào)查的業(yè)務(wù)部門（崗位）與負責貸款審查的管理部門（崗位）相分離，以達到相互制約的目的。其意義有三點：

① 獨立性）信貸審查人員獨立判斷風險，保證信貸審查審批的獨立性和科學(xué)性；

② ②（專業(yè)性）信貸審查人員相對固定，有利于提高專業(yè)化水平，實現(xiàn)專家審貸，彌補客戶經(jīng)理在信貸專業(yè)分析技能方面的不足，減少信貸決策失誤；

③ ③從全局角度來講，審貸分離對促進銀行業(yè)金融機構(gòu)的信貸管理機制改革、提高信貸管理水平以及提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有重要的現(xiàn)實意義。

④ 3.審貸分離的一般操作規(guī)程

（1）審貸分離的形式

崗位分離	在基層經(jīng)營單位，如信貸規(guī)模較小的支行，由于人員限制，無法設(shè)立獨立的部門履行信貸審查的職能，一般設(shè)置信貸業(yè)務(wù)崗和信貸審查崗，由信貸審查崗履行信貸審查的職能。
部門分離	在分行乃至總行等較高層級的單位，應(yīng)分別設(shè)置信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和授信審查部門，前者履行貸前調(diào)查和貸款管理職能，后者履行信貸審查職能。
地區(qū)分離	有的商業(yè)銀行設(shè)立地區(qū)信貸審批中心，負責某個地區(qū)轄內(nèi)機構(gòu)超權(quán)限的貸款審批，旨在通過地區(qū)分離、異地操作來保證貸款審批的獨立性。

（2）信貸業(yè)務(wù)崗與信貸審查崗的職責劃分

信貸業(yè)務(wù)崗職責

信貸審查崗職責

●積極拓展信貸業(yè)務(wù)，搞好市場調(diào)查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請。

●對借款人申請信貸業(yè)務(wù)的合法性、安全性、盈利性進行調(diào)查。

●對客戶進行信用等級評價，撰寫調(diào)查報告，提出貸款的期限、金額、利率（費率）和支付方式等明確意見。

●辦理核保、抵（質(zhì)）押登記及其他發(fā)放貸款的具體手續(xù)。
●貸款業(yè)務(wù)辦理后對借款人執(zhí)行借款合同的情況和經(jīng)營狀況進行檢查和管理。

●督促借款人按合同約定使用貸款，按時足額歸還貸款本息，并負責配合催收風險貸款。

●負責信貸檔案管理，確保信貸檔案完整、有效。

●信貸業(yè)務(wù)崗位人員提交貸前調(diào)查報告，并承擔調(diào)查失誤、風險分析失誤和貸后管理不力的責任。

●表面真實性審查。對財務(wù)報表、商務(wù)合同等資料進行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出審查意見。

●完整性審查。審查授信資料是否完整有效，包括授信客戶貸款卡等信息資料、項目批準文件以及需要提供的其他證明資料等。

●合規(guī)性審查。審查借款人、借款用途的合規(guī)性，審查授信業(yè)務(wù)是否符合國家和本行信貸政策投向政策，審查授信客戶經(jīng)營范圍是否符合授信要求。

●合理性審查。審查借款行為的合理性，審查貸前調(diào)查中使用的信貸材料和信貸結(jié)論在邏輯上是否具有合理性。
●可行性審查。審查授信業(yè)務(wù)主要風險點及風險防范措施、償債能力、授信安排、授信價格、授信期限、擔保能力等，審查授信客戶和授信業(yè)務(wù)風險。

（3）審貸分離實施要點

①審查人員與借款人原則上不單獨直接接觸

②審查人員無最終決策權(quán)

貸款審查只是貸款審批過程中的一個環(huán)節(jié)，不應(yīng)成為貸款審批流程的終點。審查人員即使對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進行審批。最終審批人參考審查員意見后，對是否批準貸款提出明確的意見。信貸決策權(quán)應(yīng)由貸款審查委員會或最終審批人行使。

③審查人員應(yīng)真正成為信貸專家

④實行集體審議機制

●我國商業(yè)銀行一般采取貸款集體審議決策機制，多數(shù)銀行采取設(shè)立各級貸款審查委員會（以下簡稱貸審會）的方式行使集體審議職能。

●貸審會作為授信業(yè)務(wù)決策的集體議事機構(gòu)，評價和審議信貸決策事項，為最終審批人提供決策支持。貸審會投票未通過的信貸事項，有權(quán)審批人不得審批同意，對貸審會通過的授信，有權(quán)審批人可以否定。這里的有權(quán)審批人主要指行長或其授權(quán)的副行長等。

●行長不得擔任貸審會的成員，但可指定一名副行長擔任貸審會主任委員，但該主任委員不得同時分管前臺業(yè)務(wù)部門。

●貸審會委員不能過多，也不能過少，且必須為單數(shù)。審議表決應(yīng)當遵循“集體審查審議、明確發(fā)表意見、絕對多數(shù)通過”的原則。未通過貸審會審查的授信可以申請復(fù)議，但必須符合一定條件，且間隔時間不能太短。貸審會成員發(fā)表的全部意見應(yīng)當記錄存檔，且要準確反映審議過程，以備后續(xù)的授信管理和履職檢查。

⑤按程序?qū)徟?/span>

授信審批應(yīng)按規(guī)定權(quán)限、程序進行，不得違反程序、減少程序或逆程序?qū)徟谛艠I(yè)務(wù)。