2012年4月14日至15日，我有幸參加了安徽省聯(lián)社在我的家鄉(xiāng)來安縣白鷺島國際生態(tài)旅游度假村召開的全省農村合作金融系統(tǒng)《巴塞爾新資本協(xié)議應用與風險管理實務》培訓會議，省聯(lián)社副主任莫元法出席會議并作重要講話，他強調，各行社要按照省聯(lián)社印發(fā)的《安徽省農村合作金融機構風險管理機制建設規(guī)劃（2010-2014年）》和《安徽省農村合作金融系統(tǒng)銀行機構實施巴塞爾新資本協(xié)議和新監(jiān)管標準工作方案》的要求，做好巴塞爾新資本協(xié)議的實施工作，有計劃地做好成立組織、制訂規(guī)劃、差距分析、調研考察、宣傳動員等前期準備工作；有意識地按照內部評級法、模型法要求積累數(shù)據，并確保數(shù)據的真實性、全面性、適用性；要借鑒巴塞爾新資本協(xié)議的理念，結合自身實際，推進全面風險管理工作，對主要風險嘗試引入定量分析方法，并逐步健全風險管理組織體系和制度。省聯(lián)社合規(guī)與風險管理處處長韓偉同志主持會議并對全省2012年度合規(guī)與風險管理工作做了全面部署，他指出，實施巴塞爾新資本協(xié)議是開展全面風險管理的最佳框架，是行社風險管理的發(fā)展方向，對于促進行社完善公司治理機制，健全風險管理體系，優(yōu)化資本管理框架，滿足監(jiān)管要求，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。此次培訓時間雖短，但安排緊湊，內容豐富。省聯(lián)社邀請了交通銀行和中國工商銀行專家就巴塞爾新資本協(xié)議應用與信用、操作風險管理實務進行了授課，全省83家行社分管領導，合規(guī)與風險部門負責人和內部培訓師、省聯(lián)社有關處、室人員共200余人參加了此次培訓學習。通過專家授課、參學人員課堂討論、案例分析等生動活潑的授課方式，使我增長了知識，開闊了視野，深化了認識，更引發(fā)了我對結合實際如何抓好來安聯(lián)社合規(guī)與風險管理工作，實現(xiàn)業(yè)務又好又快發(fā)展的深層次思考：

　 一、實施新資本協(xié)議對農村銀行機構意義重大

　 2006年以來，安徽省范圍內通過改制組建了一批農村銀行機構。部分農村銀行機構經過幾年的快速發(fā)展，在公司治理、內部控制、組織架構、業(yè)務流程、風險防控、監(jiān)督考核、激勵約束和IT建設等方面都有所改善，但與國內外先進銀行比較，仍存在很大差距。因此，實施新資本協(xié)議，對農村銀行機構來說具有重大而深遠的意義。

　　1、有利于持續(xù)改善公司治理。目前，農村銀行機構公司治理架構、董事會職責以及薪酬制度持續(xù)改善的動力不足，管控水平和經營管理透明度不高，資本約束意識、風險管理意識和品牌意識不強。實施新資本協(xié)議，有利于明晰各治理主體的職責邊界和工作權限，健全運行機制，建立科學激勵約束機制，強化戰(zhàn)略建設與內控管理，推進發(fā)展方式和盈利模式的轉變，使農村銀行機構真正成為職責邊界清晰、制衡協(xié)調有序、決策民主科學、運行規(guī)范高效、信息及時透明的現(xiàn)代金融企業(yè)。

　 2、有利于建立資本補充長效機制。目前，農村銀行機構資產規(guī)模擴張遠遠超出資本利潤率增長，通過自身留存收益無法滿足要求。通過控制分紅增加留存以充實資本的方式過于單一，而通過公開發(fā)行股票和私募增資擴股又面臨市場需求的約束。次級債只在一定期限內具有資本屬性，最終仍需要償還，制約了其抵御風險作用的發(fā)揮。實施新資本協(xié)議，可以促使農村銀行機構加強資本管理，拓寬資本補充渠道，提高資本撥備水平，建立資本補充長效機制。

　 3、有利于實施精細化管理。目前，農村銀行機構在地方政府融資平臺貸款、房地產貸款以及信用風險管理等方面，前瞻性分析和管控能力不足，銀行信貸審批及管理不夠審慎，信貸管理程序不夠科學，信貸投放大起大落。實施新資本協(xié)議，有利于農村銀行機構引進先進的風險管理理念和科學的管理方法——在客戶選擇、資源配置和風險限額確定等方面實施前瞻性、指導性的經濟資本管理；在風險定價和內部考核中運用風險調整后資本收益率（RAROC）和經濟增加值（EVA），實現(xiàn)經營管理水平質的飛躍。

4、有利于加強內部風險管理體系建設。目前，農村銀行機構風險管理技術不足，風險管理數(shù)據嚴重缺失、質量不可靠。風險識別、定價、交易和轉移技術欠缺；風險管理委員會的獨立性和權威性有待加強；壓力測試的基礎建設、資源保障、技術手段、結果應用等方面都有待改進。實施新資本協(xié)議，有利于農村銀行機構改進風險計量技術、健全風險管理組織架構、優(yōu)化風險管理流程，實現(xiàn)農村銀行機構穩(wěn)健經營和可持續(xù)發(fā)展。

　 5、有利于建立與風險相適應的市場風險管理體系。長期以來，農村銀行機構的市場風險意識淡漠，風險管理經驗欠缺，難以應對貨幣信貸政策轉變、利率市場化帶來的挑戰(zhàn)。實施新資本協(xié)議，農村銀行機構可以不斷學習借鑒國內外最佳做法，建立起完整的市場風險管理架構，有針對性地完善自身信息系統(tǒng)建設，嚴格提升數(shù)據質量水平，合理利用風險模型，加強管理技術的實際應用和持續(xù)改善，使市場風險管理水平有一個大的改觀。

　 6、有利于建設專業(yè)化的風險管理隊伍。目前，農村銀行機構專業(yè)風險管理人才稀缺，尤其是專家型、研究型、復合型人才儲備嚴重不足。實施新資本協(xié)議，可以使農村銀行機構現(xiàn)有的風險管理人員得到很好的培養(yǎng)和鍛煉，使他們具有先進的風險管理理念和豐富的專業(yè)知識，能夠靈活運用先進的技術和手段準確計量風險，從而打造一支具有較高專業(yè)水準的安徽農金風險管理隊伍。

二、農村銀行機構實施新資本協(xié)議的具體步驟

　 考慮到不同機構在資產規(guī)模、管理水平、人才儲備、信息系統(tǒng)建設等方面存在較大差異，農村銀行機構實施新資本協(xié)議不宜搞“一刀切”，應遵循“分步實施、梯次推進、通力合作、加強應用”的原則，穩(wěn)步推進。

　 1、分步實施。即農村銀行機構應根據實際情況，在全面規(guī)劃的基礎上，分階段有重點地推進，并逐步達標。初期可選擇部分規(guī)模較大、管理規(guī)范、監(jiān)管評級好、數(shù)據基礎好、人員素質高、IT系統(tǒng)比較完備、已經或準備啟動新資本協(xié)議內部評級法實施工作的農村商業(yè)銀行進行試點，再逐步推廣到其他農村銀行機構。

2、梯次推進。即各農村銀行應結合自身實際，選擇適合的路徑和方法，由低級到高級，由標準法到內部評級法，逐步推進。在三大風險中，先期試點的農村銀行應首先重點開展信用風險管理，推進以信貸業(yè)務為重點的內部評級體系建設，再啟動市場風險內部模型法和操作風險標準法建設。

　 3、通力合作。即先期試點的農村銀行應加強合作，合力推進，共同制定統(tǒng)一的數(shù)據質量標準，將各家機構的數(shù)據樣本合為一體，以彌補單家機構樣本數(shù)量不足的缺陷。同時，將系統(tǒng)開發(fā)分成若干模塊，由各行按統(tǒng)一標準分頭開發(fā)，最后合并成一個完整的系統(tǒng)，既降低單家銀行的開發(fā)成本，又縮短開發(fā)周期。

　 4、加強應用。各農村銀行應準確把握新資本協(xié)議的精神實質，將相關系統(tǒng)、流程和模型運用到經營管理中去，并在實際應用中加以檢驗和校正，持續(xù)優(yōu)化升級。通過實施新資本協(xié)議，切實轉變經營方式和管理模式，保證業(yè)務的健康發(fā)展。

三、實施新資本協(xié)議應做好以下工作

　 農村銀行機構實施新資本協(xié)議，要做到“五個全”，即全方位實施、全要素規(guī)劃、全程管理、全員參與、全面落地。具體來說要做到以下幾個方面：

　 1、深刻認識實施新資本協(xié)議的復雜性。實施新資本協(xié)議是一項龐大的系統(tǒng)工程，其實施周期之長、牽涉范圍之廣、資源投入之大、全員參與之深都非一般項目可比，農村銀行機構對此要有充分的認識。從國內大型銀行實施新資本協(xié)議的情況來看，需要從公司治理、數(shù)據、模型、IT、業(yè)務定義、流程、政策、文化等多方面加以重塑和完善，需要投入大量的人力、物力和財力，需要全員上下統(tǒng)一思想，群策群力，共同推動。農村銀行應堅決擯棄畏難情緒，堅定實施新資本協(xié)議的信心，一方面要深刻認識實施新資本協(xié)議對改善公司治理、提高風險管理技術和水平、促進長遠穩(wěn)健發(fā)展的積極作用；另一方面要克服妄自菲薄的思想，努力提高經營管理水平，加強數(shù)據和IT等基礎建設，為趕超領先銀行，順利實施新資本協(xié)議創(chuàng)造良好條件。

　 2、強化實施新資本協(xié)議的組織保證。從國內外的經驗看，實施新資本協(xié)議必須要有堅強的組織領導，有自上而下的強力推動。鑒于此，一方面，省聯(lián)社應成立農村銀行機構新資本協(xié)議推進領導小組，全面規(guī)劃農村銀行機構實施新資本協(xié)議工作。各行社也要相應成立指導小組，由主要負責人任組長，設立專門的辦公室，具體負責農村銀行機構實施新資本協(xié)議的指導工作，統(tǒng)籌規(guī)劃協(xié)調本行新資本協(xié)議實施工作，配備必要的人力、財力、物力和科技資源，確保各項準備工作穩(wěn)步推進。

　 3、制定科學合理的總體規(guī)劃和實施方案。農村銀行機構要按照實施新資本協(xié)議的有關要求，聘請專業(yè)的咨詢公司進行差距分析，在此基礎上制定切實可行的新資本協(xié)議實施規(guī)劃。實施規(guī)劃至少應包括：信用風險、市場風險、操作風險資本計算方法及實施時間表，計劃開展的各子項目的內容、目標、時間要求及階段性重點，相應的資源保證和組織領導等。農村銀行機構應根據相關要求采取相應的實施方法和路徑。

　 4、積極推進風險計量模型開發(fā)和IT系統(tǒng)建設。農村銀行機構要完善信用、市場、操作三大風險計量手段，開發(fā)符合自身實際和發(fā)展需要的風險計量模型，對已開發(fā)的風險計量模型應進行返回檢驗，提高模型預測能力和穩(wěn)定性。

　 5、大力加強培訓和人才儲備。省聯(lián)社應承擔對行社負責人、銀行董事和高管層、主管風險部門負責人的培訓，進一步統(tǒng)一全員思想。農村銀行機構要強化對員工的內部培訓，確保覆蓋各層級管理人員、主要業(yè)務條線員工和風險管理條線的所有員工；要多渠道招募專業(yè)人員，重點引進新資本協(xié)議實施、風險計量模型開發(fā)、項目管理等方面的人才，進一步改善人才結構，加強人才儲備，建立專業(yè)的風險管理隊伍。

“違規(guī)就是風險，安全就是效益，合規(guī)創(chuàng)造價值……”銀行業(yè)是一個高風險的行業(yè)，在金融創(chuàng)新浪潮的推動下，金融業(yè)逐漸發(fā)展成為主要提供風險轉移策略的銀行，從某種意義上講，銀行就是“經營風險”的機構，以“經營風險”為其盈利的根本手段，健全的風險管理體系能夠為銀行創(chuàng)造附加價值，在市場上獲取盈利機會。通過本次學習，使我們風險管理人員懂得了，風險是始終存在于農村銀行每一個業(yè)務環(huán)節(jié)的，因此，作為一名風險管理人員，我們應該時刻具有風險管理的意識和自覺性，與時俱進、主動防控工作中可能發(fā)生的各類風險因素。