關(guān)于開展中央企業(yè)資金管理招投標(biāo)采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制情況專項(xiàng)檢查自查報(bào)告

集團(tuán)公司：

    根據(jù)集團(tuán)轉(zhuǎn)發(fā)《國資委辦公廳關(guān)于開展中央企業(yè)資金管理、招投標(biāo)、采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制情況專項(xiàng)檢查的通知》(建審[2012]424號(hào)）的精神，公司領(lǐng)導(dǎo)十分重視，及時(shí)批示由紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)部牽頭，辦公室、財(cái)務(wù)部、計(jì)劃部、市場部積極配合按照文件要求開展專項(xiàng)自查工作，各職能部門按照統(tǒng)一部署，認(rèn)真開展資金管理、招投標(biāo)、采購業(yè)務(wù)等三方面的內(nèi)部控制自查自評(píng)工作?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

    一、內(nèi)部控制體系總體情況
  （一）內(nèi)部控制的組織架構(gòu)

    公司嚴(yán)格按照《公司法》及有關(guān)法律法規(guī)的要求，不斷完善和規(guī)范公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu)，確保公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等機(jī)構(gòu)的規(guī)范有效運(yùn)作。目前，公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu)為：
    1.公司股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利；
    2.公司董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)建立與完善內(nèi)部控制系統(tǒng)，監(jiān)督內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況；
    3.公司監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對董事、全體高級(jí)管理人員的行為及公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督及檢查；
    4.董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、經(jīng)營管理委員會(huì)、安全管理委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)四個(gè)專業(yè)委員會(huì)，所有委員會(huì)按各自的職能分工合作；

    5.公司總部設(shè)有辦公室、財(cái)務(wù)部、計(jì)劃部、質(zhì)量技術(shù)部、安全管理部、市場部、黨群工作部、紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)部、物資設(shè)備部、退休辦公室等,負(fù)責(zé)內(nèi)部控制制度的具體制定和有效執(zhí)行。

   （二）內(nèi)部控制制度建設(shè)情況

    公司近幾年以來注重內(nèi)部控制機(jī)制和內(nèi)部控制制度的建設(shè)。2012年，是公司重組后的第一年，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司所處行業(yè)、經(jīng)營方式、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以及自身特點(diǎn)和發(fā)展需要，相繼修改制定《公司章程》《董事會(huì)工作規(guī)則》《股東會(huì)議事規(guī)則》《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》《行政會(huì)議制度》《董事選舉產(chǎn)生辦法》等制度，并建立貫穿于公司層面和業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制制度體系。通過薪酬管理委員會(huì)、經(jīng)營管理委員會(huì)、安全生產(chǎn)管理委員會(huì)等集體討論，決定公司經(jīng)營管理、施工生產(chǎn)中的重大事項(xiàng)。在《公司章程》中明確規(guī)定了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層等各自的權(quán)利和義務(wù)，并在實(shí)際工作中嚴(yán)格執(zhí)行。

    (三)內(nèi)審部門設(shè)立情況

    公司設(shè)立了紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)部，配備有紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)專職人員2人，兼職審計(jì)人員3人。其中：有財(cái)務(wù)、工程、人力資源、經(jīng)營等管理專業(yè)人員。在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)對公司及公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)和內(nèi)部控制進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)監(jiān)督。公司還制定了《內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》、《風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》等，按相關(guān)制度開展公司內(nèi)部審計(jì)工作。

    二、資金管理業(yè)務(wù)內(nèi)部控制情況

   （一）公司職能部門情況

    公司資金管理部門為財(cái)務(wù)部和計(jì)劃部，資金管理的決策機(jī)構(gòu)為股東會(huì)、董事會(huì)、總經(jīng)理。

    1.財(cái)務(wù)部：根據(jù)公司當(dāng)年的經(jīng)營任務(wù)，負(fù)責(zé)對資金進(jìn)行全面管理。負(fù)責(zé)擬定年度資金預(yù)算；負(fù)責(zé)對公司的融資需求進(jìn)行預(yù)測，擬定融資方案；負(fù)責(zé)貸款和承兌匯票的續(xù)貸和周轉(zhuǎn)工作；審核及受理內(nèi)部借款申請等。

    2.計(jì)劃部：負(fù)責(zé)擬定公司年度施工生產(chǎn)計(jì)劃，估算公司年度資金需求；負(fù)責(zé)擬定公司年度投資計(jì)劃，估算投資資金支出；負(fù)責(zé)審核項(xiàng)目部工程借款計(jì)劃和辦理預(yù)付款手續(xù)；負(fù)責(zé)審核、分配工程進(jìn)度款，及時(shí)辦理工程內(nèi)部結(jié)算。

   （二）內(nèi)部控制情況

    1.投資資金。公司的投資行為主要為固定資產(chǎn)投資。根據(jù)經(jīng)公司董事會(huì)、股東會(huì)批準(zhǔn)的年度投資計(jì)劃和投資項(xiàng)目實(shí)施的具體時(shí)間安排，由資金使用部門提出申請，總經(jīng)理審核(審批)。

   （1）具體的程序。由資金使用部門申報(bào)年度固定資產(chǎn)投資計(jì)劃；計(jì)劃部門匯總形成公司固定資產(chǎn)年度投資計(jì)劃；報(bào)董事會(huì)審核，股東會(huì)批準(zhǔn)。

   （2）資金使用。根據(jù)批準(zhǔn)的投資計(jì)劃提出采購申請；由使用部門、資產(chǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門、紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)部門組成的比價(jià)小組實(shí)施比價(jià)采購；簽訂購買合同、支付價(jià)款，辦理驗(yàn)收手續(xù)；憑投資計(jì)劃、購買合同、發(fā)票、入庫單據(jù)到財(cái)務(wù)辦理報(bào)賬手續(xù)。

    2.融資資金。根據(jù)董事會(huì)、股東會(huì)批準(zhǔn)的年度融資方案，結(jié)合公司的資金狀況，適時(shí)申請實(shí)施貸款融資。

    財(cái)務(wù)部根據(jù)檔次貸款需求形成書面報(bào)告報(bào)請總經(jīng)理、董事會(huì)、股東會(huì)批準(zhǔn)；與財(cái)務(wù)公司聯(lián)系貸款事宜，擬定借款申請報(bào)告，確定貸款方式，簽訂借款協(xié)議或合同。

    3.營運(yùn)資金。公司強(qiáng)化對營運(yùn)資金的會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制，嚴(yán)格規(guī)范資金的收支條件、程序和審批權(quán)限，在生產(chǎn)經(jīng)營及其他業(yè)務(wù)活動(dòng)中取得的資金收入及時(shí)入賬，不在賬外設(shè)賬，不設(shè)立“小金庫”。在辦理資金支付業(yè)務(wù)時(shí)：

   （1）明確支出款項(xiàng)的用途、金額、支付方式等內(nèi)容，并附原始單據(jù)或相關(guān)證明，履行嚴(yán)格的授權(quán)審批程序后方安排支出。

   （2）遵循現(xiàn)金和銀行存款管理的有關(guān)規(guī)定，不由一人辦理貨幣資金全過程業(yè)務(wù)，與辦理資金支付業(yè)務(wù)相關(guān)的財(cái)務(wù)專用章與發(fā)票專用章由會(huì)計(jì)保管，法人章和票據(jù)由出納保管。

   （三）內(nèi)控制度建設(shè)情況

    公司根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，結(jié)合公司的實(shí)際情況及管理要求，相繼制定和完善了《公司資金管理辦法(試行)》《公司會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制度》《公司財(cái)務(wù)收支審批制度》《公司貨幣資金管理制度》《公司財(cái)產(chǎn)清查管理制度》《公司財(cái)務(wù)票據(jù)管理辦法》《公司財(cái)務(wù)印章管理辦法》等制度，確保公司資金在各個(gè)環(huán)節(jié)的安全運(yùn)轉(zhuǎn)。

    三、招投標(biāo)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制情況

   （一）投標(biāo)業(yè)務(wù)情況

    1.公司職能部門。市場部主要負(fù)責(zé)總包項(xiàng)目投標(biāo)工作。為參與市場競爭，規(guī)范投標(biāo)工作流程，加強(qiáng)投標(biāo)過程控制, 進(jìn)一步明確責(zé)任，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，努力提高中標(biāo)概率，公司相繼制定了《工程項(xiàng)目投標(biāo)管理辦法》、《市場開發(fā)管理辦法》和《投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理制度》。

2.內(nèi)部控制情況。公司在投標(biāo)過程中，時(shí)刻加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，認(rèn)真抓好投標(biāo)管理制度落實(shí)，嚴(yán)格按照投標(biāo)工作流程辦理。

   （1）市場部一旦獲取項(xiàng)目招投標(biāo)信息，便組織投標(biāo)評(píng)審，制定投標(biāo)預(yù)案，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)。主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意后，市場部到工程所在地政府主管部門辦理報(bào)名手續(xù)，并領(lǐng)取相關(guān)資料。

   （2）市場部召集工作小組成員進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，分解任務(wù)，提出時(shí)間節(jié)點(diǎn)要求。由辦公室提供投標(biāo)所需要的各類有效證件。市場部組織填寫投標(biāo)評(píng)審表，擬訂投標(biāo)資格審查文件；計(jì)劃部、質(zhì)量技術(shù)部、安全管理部熟悉、消化施工圖紙，就有關(guān)問題進(jìn)行研究和整理，形成書面的圖紙?zhí)嵋刹牧辖皇袌霾俊?SPAN lang=EN-US>

   （3）市場部在報(bào)請主管領(lǐng)導(dǎo)審查同意后，將投標(biāo)資格審查文件和圖紙?zhí)嵋刹牧咸峤晦k公室加蓋公司印章后，送達(dá)建設(shè)單位或其代理機(jī)構(gòu)。市場部組織有關(guān)人員參加圖紙答疑，收集計(jì)劃部、質(zhì)量技術(shù)部編制的商務(wù)標(biāo)、技術(shù)標(biāo)，匯總編制投標(biāo)文件，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審查。主管領(lǐng)導(dǎo)審查同意后，市場部及時(shí)封標(biāo)，并登記簽字。由市場部組織相關(guān)人員參加工程開標(biāo)會(huì)并受公司委托，履行相關(guān)職責(zé)。

   （二）招標(biāo)業(yè)務(wù)情況

    1.公司職能部門。計(jì)劃部負(fù)責(zé)建筑施工工程總承包項(xiàng)目專業(yè)分包招投工作。為進(jìn)一步明確責(zé)任，規(guī)范投標(biāo)工作流程，加強(qiáng)招投標(biāo)過程控制,公司相繼制定了《施工總承包管理辦法》《材料、設(shè)備采購招標(biāo)實(shí)施細(xì)則》等制度，按相關(guān)制度開展招標(biāo)工作。

    2.業(yè)務(wù)開展情況。從2011年截至2012年12月底，公司共組織完成材料設(shè)備采購招標(biāo)7次，招標(biāo)額650.67萬元，其中產(chǎn)業(yè)園二期一標(biāo)段電纜采購166.84萬元，13#廠房母線槽采購94.70萬元，產(chǎn)業(yè)園起重機(jī)采購79.69萬元，公司變電站高壓柜采購49.13萬元，13#廠房低壓開關(guān)柜采購112.12萬元，產(chǎn)業(yè)園低壓開關(guān)柜采購60.80萬元，產(chǎn)業(yè)園二期二標(biāo)段配電柜采購87.36萬元。

     2.內(nèi)部控制情況。

   （1）招標(biāo)文件制定與發(fā)布。招標(biāo)項(xiàng)目立項(xiàng)后，公司及時(shí)與建設(shè)單位溝通，并充分消化技術(shù)要求，核準(zhǔn)材料設(shè)備數(shù)量，參考以往類似招標(biāo)項(xiàng)目，結(jié)合擬招標(biāo)材料設(shè)備特點(diǎn)，起草招標(biāo)文件，組織各部門進(jìn)行評(píng)審，并根據(jù)評(píng)審意見及時(shí)進(jìn)行修改完善。招標(biāo)文件定稿并經(jīng)建設(shè)單位確認(rèn)后，報(bào)送院工程項(xiàng)目部，經(jīng)審批后，向入圍單位發(fā)出。

   （2）入圍單位選擇。潛在投標(biāo)單位主要由建設(shè)單位推薦、網(wǎng)上查詢等方式產(chǎn)生，然后由公司計(jì)劃部組織、建設(shè)單位及公司紀(jì)檢監(jiān)察部門參加，對潛在投標(biāo)單位進(jìn)行資格預(yù)審，依據(jù)招標(biāo)文件要求對營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、代理商授權(quán)書、3C認(rèn)證以及類似供貨合同等資料進(jìn)行詳細(xì)審核，形成資格預(yù)審記錄，資格預(yù)審合格的單位方可入圍參與投標(biāo)。

   （3）評(píng)委組建。開標(biāo)前3～5天，與建設(shè)單位溝通評(píng)委組建方案，達(dá)成一致意見后，報(bào)送評(píng)委組建方案審批表，簽字齊全。評(píng)委均由5～7名單數(shù)人數(shù)組成，其中業(yè)主指定1～2名，其余評(píng)委在開標(biāo)當(dāng)天從評(píng)委庫中隨機(jī)抽取。

   （4）開標(biāo)定標(biāo)。所有招標(biāo)開標(biāo)時(shí)間均為投標(biāo)截止時(shí)間，且按時(shí)開標(biāo)，開標(biāo)評(píng)標(biāo)過程均由建設(shè)單位紀(jì)檢監(jiān)察部、公司紀(jì)檢監(jiān)察部人員全程監(jiān)督；評(píng)標(biāo)結(jié)束后，公司及時(shí)根據(jù)評(píng)標(biāo)情況及中標(biāo)候選人推薦，報(bào)《定標(biāo)審批表》及評(píng)標(biāo)報(bào)告，《定標(biāo)審批表》和評(píng)標(biāo)報(bào)告均已經(jīng)建設(shè)單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，均在投標(biāo)有效期內(nèi)與中標(biāo)人簽訂了合同。

   （5）資料整理。各類招標(biāo)過程資料完整，相關(guān)方簽字齊全，資料已按照開標(biāo)時(shí)間先后順序進(jìn)行分類編號(hào)整理，并由專人專柜保管，便于查找。

    四、采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制情況

   （一） 職能部門情況

    公司由辦公室負(fù)責(zé)辦公用品以及固定資產(chǎn)中信息化設(shè)備（電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等）、車輛運(yùn)輸設(shè)備的采購。

   （二）內(nèi)部控制情況

    1.辦公用品。2011年1月至2012年12月期間共實(shí)施采購14批（次），采購主要內(nèi)容為打印、復(fù)印、傳真等辦公耗材，共計(jì)52920.20元，辦公用品根據(jù)年初計(jì)劃量實(shí)施定點(diǎn)批量采購。

    2.固定資產(chǎn)。2011年1月至2012年30月期間共實(shí)施采購13批（次），采購主要內(nèi)容為電腦、復(fù)印機(jī)、打印機(jī)等，共計(jì)173850元,采購時(shí)均按照年初計(jì)劃、實(shí)施時(shí)部門再申請、辦公室進(jìn)行比價(jià)、相關(guān)部門（財(cái)務(wù)、審計(jì)、計(jì)劃）監(jiān)督、共同驗(yàn)收等程序進(jìn)行。

    五、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)

    (一)截止2012年 12月 30日,公司已建立了完善的法人治理結(jié)構(gòu)和較健全的內(nèi)部控制體系,符合有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門的要求,公司內(nèi)部控制制度能得到一貫、有效的執(zhí)行,對控制和防范經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)投資者的合法權(quán)益、促使公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展起到了積極的促進(jìn)作用,公司的內(nèi)部控制是有效的。

    (二)截止 2012 年 12月 30 日,公司已根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門的要求建立了較為完善的內(nèi)部控制制度且得到有效執(zhí)行,能夠適應(yīng)公司管理的要求和發(fā)展的需要,能夠?qū)幹普鎸?shí)、公允的財(cái)務(wù)報(bào)表提供合理的保證,能夠?qū)Ω黜?xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的健康運(yùn)行及國家有關(guān)法律法規(guī)和單位內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供保證,公司的內(nèi)部控制是有效的。

    (三)公司目前正處于發(fā)展期，經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大對公司內(nèi)部控制提出了更高的要求，公司將通過不斷完善內(nèi)部控制制度，強(qiáng)化規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，促進(jìn)公司健康、穩(wěn)定、快速地發(fā)展。