在此，建行平頂山分行理財專家提醒大家，從更為專業(yè)的角度看，家庭理財規(guī)劃除了收入與支出以外，還有兩個關鍵的因素：資產(chǎn)與負債。從會計學的角度看，資產(chǎn)=負債+所有者權益；從家庭角度看，所有者權益就是屬于自己的家庭凈資產(chǎn)。

    舉一個簡單的例子：比如1年前你買了一套價值50萬元的房子，其中20萬元首付為自己出資，另外30萬元系從銀行按揭貸款，那么你目前擁有這套房子的固定資產(chǎn)50萬元，但同時家庭負債也增加了30萬元，其余20萬元就是家庭可支配的所有者權益（用公式表示：房產(chǎn)50萬元=負債30萬元+所有者權益20萬元。）假如目前房子已經(jīng)升值到60萬元，按揭貸款余額剩下28萬元，那么你對這套房子的所有者權益則上升到了32萬元（用公式表示：房產(chǎn)60萬元=負債28萬元+所有者權益32萬元）。通俗地講，你家這套房子的凈資產(chǎn)由一年前的20萬元上升為32萬元。直到銀行貸款全部還完，你才擁有對這套房子的全部權力。

    家庭資產(chǎn)也可簡單分為兩大類：固定資產(chǎn)，如房產(chǎn)、汽車等；流動資產(chǎn)（貨幣資產(chǎn)），如存款、投資型產(chǎn)品（股票、基金、理財產(chǎn)品、國債、藝術品等）。負債也包括兩大類：長期負債，如購房按揭貸款、創(chuàng)業(yè)貸款等；短期負債，如信用卡欠款（透支、購物）、家庭臨時借款或欠款。

    下面，建行平頂山分行理財專家為您具體談談家庭理財?shù)乃拇笠兀?/p>

    賺錢——收入。人的一生中，收入主要有兩部分。工作收入：包括工資、獎金、自營事業(yè)（比如自辦企業(yè)、商業(yè)或其他服務）所得等；理財收入：包括利息收入、房租收入、股利等。工作收入是以人賺錢，理財收入是以錢賺錢。

    用錢——支出。人的一生中，支出包括從出生至終老的生活支出（衣、食、住、行、教育、娛樂、醫(yī)療等家庭開銷）及因投資與信貸所產(chǎn)生的理財支出（貸款利息支出、保障型保險保費支出、投資手續(xù)費用支出等）。

    存錢——資產(chǎn)。當期的收入超過支出時會有儲蓄產(chǎn)生，而每期累積下來的儲蓄就是可用于理財?shù)馁Y產(chǎn)，也是可以幫你錢生錢，產(chǎn)生投資收益的本金。

    借錢——負債。當支出超過收入時就要借錢，借錢沒有馬上償還會累積成負債。負債還清前，每期的支出除生活消費外，還有本金利息支出，如購置自用資產(chǎn)所需房屋貸款與汽車貸款。

    上述所講的四大要素只是一個簡單的分類，是家庭理財中必須考慮的基本條件。在正規(guī)的理財規(guī)劃報告中，“收入支出表”和“資產(chǎn)負債表”是重要的依據(jù)之一