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分公司財(cái)務(wù)交接表 交接單位： 交出人： 交接日期： 交接前提 截止交接日,相關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表打印成冊(cè), 會(huì)計(jì)憑證處理完畢, 會(huì)計(jì)檔案整理歸檔, 會(huì)計(jì)賬簿登記完畢. 1. 稅務(wù)事項(xiàng) 1) 發(fā)票管理 1.1 購(gòu)進(jìn)尚未使用的發(fā)票[發(fā)票號(hào)碼,購(gòu)進(jìn)日期] 1.2 購(gòu)進(jìn)已用的發(fā)票 1.3 已核銷的發(fā)票 1.4 可抵扣進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的復(fù)印件[裝訂成冊(cè)] 1.5 開票稅控機(jī)操作資料/用戶名/手冊(cè) 2) 納稅申報(bào)資料 2.1 營(yíng)業(yè)稅申報(bào)表 2.2 所得稅申報(bào)資料 2.3 涉稅會(huì)計(jì)報(bào)表 3) 涉稅相關(guān)資料/證件/申請(qǐng)/稅務(wù)批復(fù) 4) 增值稅相關(guān)管理的資料.文件,聯(lián)系人等信息 2. 會(huì)計(jì)報(bào)表[要求所有報(bào)表均需要打印成冊(cè)，并經(jīng)單位負(fù)責(zé)人簽字] 1) 對(duì)外報(bào)表： 1.1 報(bào)表明細(xì): 2) 對(duì)內(nèi)報(bào)表： 2.1 報(bào)表明細(xì) 3) 科目余額表[包括核算項(xiàng)目] 3. 會(huì)計(jì)憑證 1) 交接日以前月份的所有會(huì)計(jì)憑證[裝訂成冊(cè)] 2) 交接日當(dāng)年度會(huì)計(jì)憑證及未裝訂憑證(幾份) 3) 截止交接日,憑證代替事項(xiàng). 4. 軟件賬號(hào)及密碼: 1) 金蝶系統(tǒng)操作用戶及密碼; 2) 金蝶處理情況 3) 重要文件未處理記錄,公文轉(zhuǎn)發(fā)情況. 4) 5. 會(huì)計(jì)帳薄 1) 歷年帳套的磁盤備份： 2) 歷年的會(huì)計(jì)帳薄明細(xì)賬,總賬打印件[要求列明科目、所屬期間等] 6. 往來(lái)帳 1) 交接日上月往來(lái)帳明細(xì)表 2) 交接日上月客戶應(yīng)收賬款核對(duì)表，交接日上月與總部往來(lái)明細(xì)核對(duì)表 3) 交接日上月客戶對(duì)賬函,截止上季度的客戶詢證函, 客戶對(duì)賬清單 4) 7. 固定資產(chǎn)和低值易耗品 1) 固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表 2) 后附明細(xì)表 8. 托管商品 1) 商品盤點(diǎn)表[每月，電子文檔和簽字文檔] 2) 盤盈盤虧處理登記表 9. 貨幣資金 1) 庫(kù)存現(xiàn)金：盤點(diǎn)表[截止交接日的盤點(diǎn)表] 2) 銀行存款：交接日上月或當(dāng)月銀行對(duì)賬單為準(zhǔn),銀行余額調(diào)節(jié)表,未達(dá)賬項(xiàng)明細(xì)表; 10. 客戶合同 1) 物流合同:[平時(shí)對(duì)賬的依據(jù)] 2) 3) 保證金合同:[編號(hào):有效期,是否在有效期內(nèi)] 11. 重要文件及資料 1) 12. 財(cái)務(wù)證件及資料 1) 國(guó)稅及地稅登記本正副本 2) 稅務(wù)查帳報(bào)告，年審報(bào)告及開票資格認(rèn)證書等 3) 銀行開戶許可證，公司用銀行儲(chǔ)蓄存折（列出當(dāng)日余額）/密碼等。 4) 驗(yàn)資報(bào)告 5) 辦公室鑰匙 6) 財(cái)務(wù)專用章 7) 13. 保證金項(xiàng)下相關(guān)資料 1) 合同 2) 對(duì)賬函 3) 客戶基礎(chǔ)資料 4) 其他 14. 其他資料 1) 電腦內(nèi)存儲(chǔ)資料清單 15. 待處理事項(xiàng) 1) 2) 移交人： 接收人： 監(jiān)交人： |
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